Memorie van toelichting - Wijziging van de begrotingsstaten van Wonen en Rijksdienst (XVIII) voor het jaar 2017 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota) - Hoofdinhoud
Deze memorie van toelichting i is onder nr. 2 toegevoegd aan wetsvoorstel 34845 XVIII - Wijziging begroting Wonen en Rijksdienst 2017 (Najaarsnota) i.
Inhoudsopgave
Officiële titel | Wijziging van de begrotingsstaten van Wonen en Rijksdienst (XVIII) voor het jaar 2017 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota); Memorie van toelichting; Memorie van toelichting |
---|---|
Documentdatum | 28-11-2017 |
Publicatiedatum | 28-11-2017 |
Nummer | KST34845XVIII2 |
Kenmerk | 34845 XVIII, nr. 2 |
Externe link | origineel bericht |
Originele document in PDF |
34 845 XVIII Wijziging van de begrotingsstaten van Wonen en Rijksdienst (XVIII) voor het jaar 2017 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)
Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING
Inhoudsopgave
A.
Artikelsgewijze toelichting bij het wetsvoorstel
2
B.
Begrotingstoelichting
3
1.
Leeswijzer
3
2.
Het beleid
3
2.1
Overzicht belangrijkste uitgavenmutaties
3
2.2
De beleidsartikelen
5
Artikel 1. Woningmarkt
5
Artikel 2. Woonomgeving en bouw
6
Artikel 3. Kwaliteit Rijksdienst
8
Artikel 6. Uitvoering rijksvastgoedbeleid
9
3.
Baten-lastenagentschappen
10
3.1
Uitvoeringsorganisatie Bedrijfsvoering Rijk (UBR)
10
3.2
FMHaaglanden
11
3.3
Rijksvastgoedbedrijf
13
-
A.ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikelen 1 tot en met 4
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2017 wijzigingen aan te brengen in:
-
-
-
-de begrotingsstaat van Wonen en Rijksdienst;
-
-
-
-
-de begrotingsstaten inzake de agentschappen.
-
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen en agentschappen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
De Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, K.H. Ollongren
-
B.BEGROTINGSTOELICHTING
-
1.Leeswijzer
De tweede suppletoire begroting geeft een beeld van de uitvoering van de begroting 2017. De stand van de tweede suppletoire begroting wordt vanaf de stand van de ontwerpbegroting 2017 opgebouwd.
Dit begrotingshoofdstuk is een programma-begroting en heeft geen apart centraal apparaatsartikel. De apparaatsuitgaven zijn opgenomen bij de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (VII).
Tabel budgettaire gevolgen van beleid
In de tabel budgettaire gevolgen van beleid worden per artikelonderdeel op het niveau van de financiële instrumenten de beleidsmatige en technische mutaties toegelicht groter dan of gelijk aan de ondergrens zoals deze in de Rijksbegrotingvoorschriften (RBV) zijn opgenomen, de zogenaamde staffel, te weten:
Omvang begrotingsartikel
(stand ontwerpbegroting)
In € miljoen
Beleidsmatige mutaties
(ondergrens in € miljoen)
Technische mutaties
(ondergrens in € miljoen)
-
1.Woningmarkt
Verplichtingen / Uitgaven: 10 mln.
Ontvangsten: 5 mln.
Verplichtingen / Uitgaven: 20 mln.
Ontvangsten: 10 mln.
-
2.Woonomgeving en bouw
Verplichtingen / Uitgaven: 1 mln.
Ontvangsten: 1 mln.
Verplichtingen / Uitgaven: 2 mln.
Ontvangsten: 2 mln.
-
3.Kwaliteit Rijksdienst
Verplichtingen / Uitgaven: 1 mln.
Ontvangsten: -
Verplichtingen / Uitgaven: 2 mln.
Ontvangsten: -
-
6.Uitvoering Rijksvastgoed
Verplichtingen / Uitgaven: 2 mln.
Ontvangsten: 2 mln.
Verplichtingen / Uitgaven: 4 mln.
Ontvangsten: 4 mln.
Daarnaast worden ook enkele mutaties toegelicht vanuit het oogpunt van transparantie dan wel andere overwegingen.
De in de tabel budgettaire gevolgen van beleid gepresenteerde budgetflexibiliteit (juridisch verplicht) is de stand 30 per oktober 2017.
-
2.Het beleid
2.1 Overzicht belangrijkste uitgaven- ontvangstenmutaties
Uitgaven
Opbouw uitgaven (x € 1.000)
Art.nr.
2017
Stand ontwerpbegroting 2017
4.312.154
Mutaties 1e suppletoire begroting
129.164
Nieuwe mutaties:
29.345
Mutaties OW 2018
29.000
-
a)Bijdrage Gemeentefonds
2.1
-
-2.610
-
b)Bijdrage Economische Zaken
2.1
-
-1.500
-
c)RVO
2.2
5.072
Overige mutaties
-
-617
Stand 2e suppletoire 2017
4.470.663
Toelichting
-
a)Bijdrage Gemeentefonds
Aan het Gemeentefonds is een bijdrage ten behoeve van decentralisatie-uitkering Innovatieve Aanpak (2,6 mm.) toegevoegd.
-
b)Bijdrage Economische Zaken
Aan de begroting van Economische Zaken is een eenmalige bijdrage (1,5 mm.) overgeboekt uit de Subsidie Energiebesparing Eigen Huis (SEEH) voor de verduurzaming van de eerste 500 woningen in het aardbevingsgebied in de provincie Groningen.
-
c)Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO)
Op het totaal van de beschikbare budgetten voor het RVO is een tekort van € 3 mln. ontstaan. Het bevoorschottingspercentage voor 2017 is te laag gebleken en wordt daarom aangepast aan de bestaande afspraken met het RVO. Als gevolg hiervan wordt het budget voor het RVO met € 3 mln. opgehoogd. Hiervan komt € 1,8 mln. van artikel 2.1 Bijdrage aan agentschappen.
Daarnaast continueert BZK een aantal activiteiten bij RVO middels een aanvullende opdracht aan het RVO voor 2017 (€ 2 mln.). De opdracht behelst activiteiten op het gebied van woningbouw en het energieakkoord. De opdracht wordt in 2017 verstrekt en loopt door in 2018.
Ontvangsten
Opbouw ontvangsten (x € 1.000)
Art.nr.
2017
Stand ontwerpbegroting 2017
563.825
Mutaties 1e suppletoire begroting
129.946
Nieuwe mutaties:
43.382
Mutaties OW 2018
30.129
-
a)Starterslening
1
7.929
-
b)Ontvangsten Rijksvastgoedbeleid
6
4.000
Overige mutaties
1.324
Stand 2e suppletoire 2017
737.153
Toelichting
-
a)Starterslening
Het resultaat van de Starterslening is terugontvangen van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVN).
-
b)Ontvangsten Rijksvastgoedbeleid
Als gevolg van een systeemwijziging zijn er incidenteel meer ontvangsten.
2.2 De beleidsartikelen
Beleidsartikel 1. Woningmarkt
Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1.000)
Vastgestelde begroting
Stand 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Stand 2e suppletoire begroting
Mutaties Miljoenennota
Mutaties 2e suppletoire begroting
Art.nr.
Verplichtingen:
4.103.957
4.108.571
28.579
-
-547
4.136.603
Uitgaven:
4.103.957
4.109.102
28.579
-
-1.084
4.136.597
Waarvan juridisch verplicht (percentage)
100%
1.1
Betaalbaarheid
4.096.795
4.102.172
30.116
-
-2.079
4.130.209
Subsidies
45.724
20.474
100
-
-2.378
18.196
Beleidsprogramma betaalbaarheid
175
260
100
0
360
Bevordering eigen woningbezit (BEW)
6.922
6.922
0
-
-2.400
4.522
Huisvestingsvoorziening statushouders
37.500
10.000
0
0
10.000
Saneringsbijdrage woningcorporatie WSG
0
2.100
0
0
2.100
Woonconsumentenorganisaties
1.127
1.192
0
22
1.214
Opdrachten
867
1.248
30.129
514
31.891
WSW Risicovoorziening
0
531
111
424
1.066
NHG Risicovoorziening
0
0
30.018
0
30.018
Beleidsprogramma betaalbaarheid
867
717
0
90
807
Inkomensoverdrachten
4.035.882
4.063.900
0
0
4.063.900
Huurtoeslag
4.035.882
4.063.900
0
0
4.063.900
Bijdrage aan agentschappen
12.585
14.413
284
732
15.429
Dienst van de Huurcommissie
8.326
13.228
170
1.058
14.456
ILT Autoriteit woningcorporaties
635
635
18
-
-250
403
RVO Uitvoeringskosten BEW
2.870
0
76
-
-76
0
RVO Uitvoeringskosten huisvestingsvoorziening statushouders
754
550
20
0
570
Bijdrage aan andere begrotingshoofdstukken
1.737
2.137
-
-397
-
-947
793
Financiën en Nationale Schuld (Belastingdienst)
1.737
2.137
-
-397
-
-947
793
1.2
Onderzoek en kennisoverdracht
7.162
6.930
-
-1.537
995
6.388
Subsidies
1.926
2.786
-
-800
8
1.994
Samenwerkende kennisinstellingen
1.926
2.786
-
-800
8
1.994
Opdrachten
2.386
1.138
736
87
1.961
Basisonderzoek en verkenningen
2.386
1.138
736
87
1.961
Bijdrage aan ZBO's / RWT's
2.850
3.006
-
-1.473
900
2.433
Basisonderzoek en verkenningen
2.850
3.006
-
-1.473
900
2.433
Ontvangsten:
425.000
479.454
30.129
8.353
517.936
Toelichting
1.1 Betaalbaarheid
Subsidies
Bevordering eigen woningbezit (BEW)
De raming van de uitgaven voor de regelingen Bevordering Eigen Woningbezit (BEW) wordt verlaagd. Er is sprake van een lager aantal rechthebbenden als gevolg van inkomenstoetsen en verhuizingen. Ook komt de gemiddelde bijdrage als gevolg van inkomenstoetsen lager uit.
Opdrachten
NHG Risicovoorziening (afdracht NHG)
De Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen (WEW) betaalt jaarlijks een achtervangvergoeding voorde Nationale Hypotheek Garantie (NHG). De jaarlijkse vergoeding wordt gestort in de daarvoor bestemde risicovoorziening NHG.
1.2 Onderzoek en kennisoverdracht
Bijdrage aan ZBO’s/RWT’s
Basisonderzoek en verkenningen
De EU-aanbesteding van onderdelen van het WoON 2018 onderzoek loopt uit, waardoor het niet meer mogelijk is om de eerste tranche van dit onderzoek in 2017 te betalen.
Ontvangsten
Het resultaat van de Starterslening is terugontvangen van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVN).
Beleidsartikel 2. Woonomgeving en bouw
Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1.000)
Vastgestelde begroting
Stand 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Stand 2e suppletoire begroting
Mutaties Miljoenennota
Mutaties 2e suppletoire begroting
Art.nr.
Verplichtingen:
111.500
395.543
1.501
-
-80.605
316.439
Uitgaven:
64.510
174.553
1.501
-
-605
175.449
Waarvan juridisch verplicht (percentage)
97%
2.1
Energie en bouwkwaliteit
51.842
81.352
-
-97
-
-4.925
76.330
Subsidies
39.228
74.097
904
-
-2.154
72.847
Beleidsprogramma Energiebesparing
2.500
4.174
264
1.611
6.049
Beleidsprogramma Bouwregelgeving
1.228
2.047
34
795
2.876
Energiebesparing Koopsector
35.300
47.156
606
-
-4.110
43.652
Energiebesparing Huursector
200
0
0
0
0
FES IAGO
0
720
0
-
-450
270
Fonds duurzaam funderingsherstel
0
20.000
0
0
20.000
Opdrachten
2.910
3.362
-
-68
-
-978
2.316
Beleidsprogramma Energiebesparing
1.500
1.500
-
-15
-
-481
1.004
Beleidsprogramma bouwregelgeving
1.410
1.862
-
-53
-
-497
1.312
Bijdrage aan agentschappen
9.329
3.218
-
-479
-
-1.572
1.167
Dienst Publiek en Communicatie
800
800
20
324
1.144
Diverse Agentschappen
700
700
-
-700
0
0
ILT Handhaving Energielabel
500
0
0
0
0
ILT Toezicht EU-Bouwregelgeving
50
50
1
-
-28
23
RVO Uitvoering Energieakkoord
7.279
1.668
200
-
-1.868
0
Bijdrage aan ZBO's / RWT's
0
500
-
-500
0
0
Toelatingsorganisatie
0
500
-
-500
0
0
Bijdrage aan andere begrotingshoofdstukken
375
175
46
-
-221
0
Economische Zaken (beleidsprogramma Energiebesparing)
225
25
0
-
-25
0
Infrastructuur en Milieu (omgevingsloket)
150
150
46
-
-196
0
2.2
Woningbouwproductie
9.968
16.766
1.588
4.454
22.808
Subsidies
350
400
0
-
-169
231
Beleidsprogramma Woningbouw
350
400
0
-
-169
231
Opdrachten
1.173
776
0
-
-449
327
Beleidsprogramma Woningbouw
1.173
776
0
-
-449
327
Bijdrage aan agentschappen
8.445
15.590
1.588
5.072
22.250
RVO Beleidsprogramma Woningbouw
8.445
15.590
1.588
5.072
22.250
2.3
Kwaliteit woonomgeving
2.297
2.869
-
-1
-
-134
2.734
Subsidies
1.165
1.436
-
-189
130
1.377
Beleidsprogramma woonomgeving
1.165
1.436
-
-189
130
1.377
Opdrachten
1.132
1.433
-
-197
61
1.297
Beleidsprogramma woonomgeving
1.132
1.433
-
-197
61
1.297
Bijdragen aan medeoverheden
0
0
385
-
-325
60
Beleidsprogramma woonomgeving
0
0
385
-
-325
60
2.4
Revolverend Fonds Energiebesparing Verhuurders
403
73.566
11
0
73.577
Leningen
0
72.800
0
0
72.800
Revolverend Fonds Energiebesparing verhuurders
0
72.800
0
0
72.800
Bijdrage aan agentschappen
403
766
11
0
777
Uitvoeringskosten Revolverend Fonds Energiebesparing Verhuurders
403
766
11
0
777
Ontvangsten:
91
91
0
0
91
-
2.Verplichtingen
STEP verplichting
De vrije ruimte aan verplichtingen wordt doorgeschoven naar 2018. Uitbetaling van de subsidie vindt plaats in 2018 en 2019.
2.1 Energie en bouwkwaliteit
Subsidies
Energiebesparing Koopsector
Aan het Gemeentefonds is een bijdrage ten behoeve van decentralisatie-uitkering Innovatieve Aanpak (2,6 mm.) toegevoegd.
Aan de begroting van Economische Zaken is een eenmalige bijdrage (1,5 mm.) overgeboekt uit de Subsidie Energiebesparing Eigen Huis (SEEH) voor de verduurzaming van de eerste 500 woningen in het aardbevingsgebied in de provincie Groningen.
Bijdrage aan agentschappen
RVO Uitvoering Energieakkoord
Het budget voor RVO energielabel wordt gebruikt om het restant van de jaaropdracht 2017 te betalen. Het budget wordt hierbij overgeheveld naar artikel 2.2 Bijdrage aan agentschappen.
2.2 Woningbouwproductie
Subsidies
RVO beleidsprogramma Woningbouw
Op het totaal van de beschikbare budgetten voor het RVO is een tekort van € 3 mln. ontstaan. Het bevoorschottingspercentage voor 2017 is te laag gebleken en wordt daarom aangepast aan de bestaande afspraken met het RVO. Als gevolg hiervan wordt het budget voor het RVO met € 3 mln. opgehoogd. Hiervan komt € 1,8 mln. van artikel 2.1 Bijdrage aan agentschappen.
Daarnaast continueert BZK een aantal activiteiten bij RVO middels een aanvullende opdracht aan het RVO voor 2017 (€ 2 mln.). De opdracht behelst activiteiten op het gebied van woningbouw en het energieakkoord. De opdracht wordt in 2017 verstrekt en loopt door in 2018.
Beleidsartikel 3. Kwaliteit Rijksdienst
Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1.000)
Vastgestelde begroting
Stand 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Stand 2e suppletoire begroting
Mutaties Miljoenennota
Mutaties 2e suppletoire begroting
Art.nr.
Verplichtingen:
18.234
50.784
-
-3.095
594
48.283
Uitgaven:
18.234
50.784
-
-3.095
594
48.283
Waarvan juridisch verplicht (percentage)
95%
3.1
Kwaliteit Rijksdienst
18.234
50.784
-
-3.095
594
48.283
Subsidies
3.600
3.600
0
0
3.600
Fysieke Werkomgeving Rijk
200
200
0
0
200
A&O-fonds
3.400
3.400
0
0
3.400
Opdrachten
7.669
10.409
1.433
-
-829
11.013
Bedrijfsvoering Rijk
7.669
10.409
1.433
-
-829
11.013
Bijdrage aan agentschappen
6.965
36.775
-
-4.528
1.350
33.597
FMHaaglanden
0
5.200
-
-4.750
-
-450
0
Logius
1.560
1.560
28
490
2.078
UBR
0
7.200
0
100
7.300
UBR Arbeidsmarkt Communicatie
5.405
5.405
194
1.010
6.609
P-Direkt
0
2.210
0
0
2.210
Rijkswaterstaat
0
0
0
200
200
SSC-ICT
0
15.200
0
0
15.200
Bijdrage aan ZBO's / RWT's
0
0
0
73
73
Bijdrage aan de VNG
0
0
0
73
73
Ontvangsten:
0
89.454
0
0
89.454
3.1 Kwaliteit Rijksdienst
Opdrachten
Bedrijfsvoering Rijk
Betreft een aantal overboekingen waaronder bijdragen van de departementen ten behoeve van de rijks-brede ICT voorzieningen die zijn bestemd voor de uitvoering van het programma CIO Rijk in 2017.
Bijdrage aan agentschappen
FMHaaglanden
Conform de regeling agentschappen heeft WenR het surplus eigen vermogen over 2016 afgeroomd. Nadat saldering met het aanzuiveren van de negatieve eigen vermogens bij andere SSO’s die ressorteren onder BZK had plaatsgevonden, is besloten om het restantbedrag in te zetten voor de uitvoering van het programma «kiezen voor kwaliteit». Dit programma heeft tot doel om de dienstverlening verder te verbeteren. Echter de uitgaven omtrent dit programma vinden pas in komende jaren plaats, zodoende is € 1,5 mln. doorgeschoven naar 2018, 2019 en 2020.
Beleidsartikel 6. Uitvoering rijksvastgoedbeleid
Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1.000)
Vastgestelde begroting
Stand 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Stand 2e suppletoire begroting
Mutaties Miljoenennota
Mutaties 2e suppletoire begroting
Art.nr.
Verplichtingen:
125.453
106.879
2.015
1.440
110.334
Uitgaven:
125.453
106.879
2.015
1.440
110.334
Waarvan juridisch verplicht (percentage)
96%
6.1
Een doelmatige uitvoeringspraktijk van de Rijkshuisvesting
44.678
47.546
701
1.150
49.397
Bijdrage aan agentschappen
44.678
47.546
701
1.150
49.397
Bijdragen aan RVB voor huisv Koninklijk huis, HoCoSta's en AZ
33.279
33.979
1.355
1.300
36.634
waarvan:
begroting I, de Koning
15.173
begroting IIA, Tweede Kamer en Eerste Kamer
6.282
begroting IIB, Overige Hoge College's van Staat
8.246
begroting III, Ministerie van AZ
2.643
RVB Bijdragen voor monumenten
5229
5229
115
0
5344
RVB Bijdragen voor rijkshuisvesting
6.170
8.338
-
-769
-
-150
7.419
6.2
Beheer materiële activa
80.775
59.333
1.314
290
60.937
Opdrachten
4.711
4.711
68
0
4.779
Onderhoud en beheerkosten1
4.711
4.711
68
0
4.779
Bekostiging
61.525
43.238
905
290
44.433
Zakelijke lasten
61.525
43.238
905
290
44.433
Bijdrage aan agentschappen
14.539
11.384
341
0
11.725
RVB
14.539
11.384
341
0
11.725
Ontvangsten:
138.734
124.772
0
4.900
129.672
Noot 1
Tot en met de begroting 2017 was de benaming van de regel «Beheer en plankosten».
6.1 Een doelmatige uitvoeringspraktijk van de Rijkshuisvesting
Bijdrage aan agentschappen
Bijdragen aan RVB voor huisvesting koninklijk huis, HoCoSta’s en AZ
Door een incidentele verhoging van het investeringsniveau is € 1,3 mln. meer benodigd dan waarmee rekening was gehouden.
Ontvangsten
Als gevolg van een systeemwijziging zijn er incidenteel meer ontvangsten.
Daarnaast zijn er extra ontvangsten voor vervreemding door onder andere de verkoop van paleis Soestdijk en zijn er meer ontvangsten met betrekking tot veilingopbrengsten van huurrechten van benzinestations langs rijkswegen.
-
3.Baten-lastenagentschappen
3.1 Uitvoeringsorganisatie Bedrijfsvoering Rijk (UBR) Exploitatieoverzicht Baten-lastenagentschap UBR Suppletoire begroting 2017 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
(1)
(2)
(3)
(4)=(1)+(2)+(3)
Omschrijving
Vastgestelde begroting
Mutaties 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Totaal geraamd
Baten
Omzet moederdepartement
65.918
3.363
69.281
Omzet overige departementen
115.584
8.678
124.262
Omzet derden
7.198
730
7.928
Rentebaten
0
0
0
Vrijval voorzieningen
0
446
446
Bijzondere baten
0
0
0
Totaal baten
188.700
0
13.216
201.916
Lasten
0
Apparaatskosten
187.221
0
16.910
204.131
-
-Personele kosten
118.896
18.031
136.927
Waarvan eigen personeel
102.291
11.639
113.930
Waarvan externe inhuur
12.453
6.936
19.389
Waarvan overige personele kosten
4.151
-
-543
3.608
-
-Materiële kosten
68.326
-
-1.121
67.205
Waarvan apparaat ICT
4.596
3.403
7.999
Waarvan bijdrage aan SSO's
11.334
3.898
15.232
Waarvan overige materiële kosten
52.396
-
-8.422
43.974
Rentelasten
0
3
3
Afschrijvingskosten
1.479
-
-132
1.347
-
-Materieel
790
-
-49
741
Waarvan apparaat ICT
41
-
-32
9
-
-Immaterieel
689
-
-84
605
Overige lasten
0
0
35
35
-
-Dotaties voorzieningen
0
35
35
-
-Bijzondere lasten
0
0
0
Totaal lasten
188.700
0
16.815
205.515
Saldo van baten en lasten
0
0
-
-3.598
-
-3.598
Toelichting
Baten
Omzet
De verwachte toename van de omzet is vooral een gevolg van een groei van de activiteiten van UBR|RBO en UBR|HIS. Bij UBR|RBO is de verwachting dat de omzet in 2017 met bijna € 7 mln. stijgt ten opzichte van de ontwerpbegroting 2017. Deze groei is een gevolg van de inbesteding van de beveiliging van het Rijk bij UBR|RBO, waarvan de effecten groter zijn dan werd verwacht bij de ontwerpbegroting 2017. De hogere omzet bij UBR|HIS (€ 3 mln.) is vooral een gevolg van het Rijksbrede programma IWR-aanbestedingen.
Lasten
Apparaatskosten
De verwachte toename van de personele kosten zijn vooral een gevolg van de uitbreiding van de activiteiten.
Saldo van baten en lasten
Het saldo van baten en lasten is gevolg van onderstaande ontwikkelingen bij de personele kosten. Er is rekening gehouden met de effecten van de recent bereikte resultaten van de nieuwe CAO Rijk 2017 (+1,4%). Als gevolg hiervan nemen de personele kosten bij UBR in 2017 met € 1,4 mln. toe, waar in de tarieven 2017 geen dekking tegenover staat. Daarnaast zijn de pensioenpremies ABP met ingang van 1 januari 2017 verhoogd met 12%. Bij de bepaling van de indexering van de tarieven UBR 2017 is geen rekening gehouden met de stijging van pensioenlasten zoals die zich in 2017 heeft voorgedaan. Op UBR-niveau betekent dit een extra werkgeverslast van € 1,5 mln.
Kasstroomoverzicht
Kasstroomoverzicht baten-lastenagentschap UBR (Bedragen x € 1.000)
(1)
(2)
(3)
(4)=(1)+(2)+(3)
Omschrijving
Vastgestelde begroting
Mutaties 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Totaal geraamd
1.
Rekening-courant RHB 1 januari 2017
7.872
10.574
18.446
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)
188.700
12.770
201.470
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)
-
-187.221
-
-16.501
-
-203.722
2.
Totaal operationele kasstroom
1.479
0
-
-3.731
-
-2.252
Totaal investeringen (-/-)
-
-1.000
0
-
-1.000
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
0
0
0
3.
Totaal investeringskasstroom
-
-1.000
0
0
-
-1.000
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
0
0
0
Eenmalige storting door het moederdepartement (+)
0
7.225
7.225
Aflossingen op leningen (-/-)
-
-384
0
-
-384
Beroep op leenfaciliteit (+)
0
0
0
4.
Totaal financieringskasstroom
-
-384
0
7.225
6.841
5.
Rekening-courant RHB 31 december 2017 (=1+2+3+4)
7.967
0
14.068
22.035
Toelichting
De rekening-courant RHB op 1 januari 2017 is bijgesteld naar de gerealiseerde stand op 1 januari 2017. Daarnaast is de operationele kasstroom verlaagd als gevolg van het bijgestelde saldo van baten en lasten. Het moederdepartement heeft het negatieve eigen vermogen van eind 2016 aangevuld tot nihil.
3.2 FMHaaglanden Exploitatieoverzicht Baten-lastenagentschap FMH Suppletoire begroting 2017 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
(1)
(2)
(3)
(4)=(1)+(2)+(3)
Omschrijving
Vastgestelde begroting
Mutaties 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Totaal geraamd
Baten
Omzet moederdepartement
83.104
-
-4.708
78.396
Omzet overige departementen
24.570
14.959
39.529
Omzet derden
2.295
2.295
Rentebaten
0
0
Vrijval voorzieningen
0
0
Bijzondere baten
0
0
Totaal baten
107.674
0
12.546
120.220
Lasten
Apparaatskosten
100.647
0
11.677
112.324
-
-Personele kosten
32.041
0
3.889
35.930
Waarvan eigen personeel
25.538
0
5.151
30.689
Waarvan externe inhuur
6.502
0
-
-1.262
5.240
Waarvan overige personele kosten
0
0
0
-
-Materiële kosten
68.606
0
7.788
76.394
Waarvan apparaat ICT
62
62
Waarvan bijdrage aan SSO's
28.169
17.446
45.615
Waarvan overige materiële kosten
40.438
-
-9.720
30.718
Rentelasten
357
-
-17
340
Afschrijvingskosten
6.670
74
6.744
-
-Materieel
6.670
74
6.744
-
-Immaterieel
0
0
Overige lasten
0
0
0
0
-
-Dotaties voorzieningen
0
0
-
-Bijzondere lasten
0
0
Totaal lasten
107.674
0
11.734
119.408
Saldo van baten en lasten
0
0
812
812
Toelichting
Baten
Omzet
De toename van de omzet is het gevolg van wijzigingen in het Masterplan Den Haag. Het aantal panden waar FMH de dienstverlening levert is uitgebreid. Daarnaast is de afname van de dienstverlening voor een aantal producten/diensten toegenomen en de dienstverlening uitgebreid.
De omzet derden heeft betrekking op de dienstverlening voor Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA) en de Kansspelautoriteit.
Lasten
De lasten nemen toe als gevolg van de extra dienstverlening die FMH levert.
De toename bij de bijdrage SSO’s heeft met name betrekking op de dienstverlening van de Rijksbeveiligingsorganisatie (RBO) en Rijksvastgoedbedrijf (RVB) als gevolg van meer te servicen panden en de overname van de dienstverlening van schoonmaak door Rijksschoonmaakorganisatie (RSO).
Kasstroomoverzicht
Kasstroomoverzicht baten-lastenagentschap FMH (Bedragen x € 1.000)
(1)
(2)
(3)
(4)=(1)+(2)+(3)
Omschrijving
Vastgestelde begroting
Mutaties 1e suppletoire begroting
Mutaties 2e suppletoire begroting
Totaal geraamd
1.
Rekening-courant RHB 1 januari 2017
12.894
7.372
20.266
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)
105.562
12.546
118.108
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)
-
-99.875
-
-11.808
-
-111.683
2.
Totaal operationele kasstroom
5.688
0
738
6.425
Totaal investeringen (-/-)
-
-1.600
-
-2.400
-
-4.000
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
0
0
0
3.
Totaal investeringskasstroom
-
-1.600
0
-
-2.400
-
-4.000
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
0
-
-7.116
-
-7.116
Eenmalige storting door het moederdepartement (+)
0
0
0
Aflossingen op leningen (-/-)
-
-5.688
0
-
-5.688
Beroep op leenfaciliteit (+)
1.600
2.400
4.000
4.
Totaal financieringskasstroom
-
-4.088
0
-
-4.716
-
-8.804
5.
Rekening-courant RHB 31 december 2017 (=1+2+3+4)
12.894
0
994
13.888
Toelichting
Investeringen
De toename in investeringen wordt met name veroorzaakt door investeringen in audiovisuele middelen.
Uitkering aan moederdepartement
De uitkering betreft de afdracht van het surplus eigen vermogen naar aanleiding van de jaarrekening 2016.
3.3 Rijksvastgoedbedrijf (RVB)
Baten-lasten agentschap Rijksvastgoedbedrijf
Exploitatieoverzicht Baten-lastenagentschap RVB suppletoire begroting 2017 (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
-
(1)Vastgestelde begroting
-
(2)mutaties 1e suppletoire begroting
-
(3)mutaties 2e suppletoire begroting
-
(4)= 1+2+3 Totaal geraamd
Baten
Omzet moederdepartement
31.579
-
-7.700
23.879
Omzet overige departementen
1.099.653
15.000
104.000
1.218.653
Omzet derden
117.073
-
-30.000
-
-17.000
70.073
Rentebaten
0
0
Vrijval voorzieningen
0
11.000
11.000
Bijzondere baten
37.233
20.000
57.233
Totaal baten
1.285.538
5.000
90.300
1.380.838
Lasten
Apparaatskosten
-
-personele kosten
162.649
16.000
178.649
-
-Waarvan eigen personeel
135.725
135.725
-
-Waarvan externe inhuur
20.000
20.000
-
-Waarvan overige personele kosten
6.924
6.924
Materiële kosten
50.677
4.000
54.677
-
-Waarvan apparaat ICT
22.047
22.047
-
-Waarvan bijdrage SSO's
0
0
-
-Waarvan overige materiële kosten
28.630
4.000
32.630
Rentelasten
77.573
-
-10.000
67.573
Afschrijvingskosten
282.400
15.000
297.400
-
-Materieel
0
0
-
-Waarvan apparaat ICT
0
0
-
-Immaterieel
0
0
Overige lasten
-
-Dotaties voorzieningen
11.000
-
-5.000
4.000
10.000
-
-Bijzondere lasten
701.240
-
-10.000
20.000
711.240
Totaal lasten
1.285.538
5.000
29.000
1.319.538
Saldo van baten en lasten
0
0
61.300
61.300
Toelichting
Omzet moederdepartement
De verlaging van de omzet moederdepartement betreft de verwerking van mutaties in de kas-verplichtingenbegroting die bij 1e suppletoire begroting 2017 zijn verwerkt.
Omzet overige departementen
De verhoging van de omzet overige departementen betreft met name meer verhuur dan voorzien van m2 rijkshuisvesting en ook in duurdere regio’s. Daarnaast wordt voorzien dat er meer omzet gemaakt zal worden uit (onderhoud)opdrachten voor het Ministerie van Defensie.
Omzet derden
De verlaging omzet derden vloeit voort uit lagere financiële transacties uit verkopen van objecten.
Vrijval voorzieningen
De vrijval voorzieningen is een gevolg van een rechterlijke uitspraak als gevolg waarvan een vrijval is opgetreden.
Rentelasten en Afschrijvingskosten
De mutaties bij rente en afschrijving zijn technisch van aard en vloeien voort uit actuele inzichten in de verhuur van rijkshuisvesting (o.a. meer m2 verhuur in duurdere regio’s).
Bijzondere lasten
De stijging van de bijzondere lasten betreft met name de hogere kosten van onderhoud voor Defensieobjecten.
Kasstroomoverzicht
Kasstroomoverzicht baten-lastenagentschap Rijksvastgoedbedrijf (RVB) (Bedragen x € 1.000)
(1)
Vastgestelde begroting
-
(2)mutaties 1e suppletoire begroting
-
(3)mutaties 2e suppletoire begroting
-
(4)= 1+2+3 Totaal geraamd
1.
Rekening-courant RHB 1 januari 2017
368.948
-
-4.939
364.009
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)
1.158.305
5.000
80.000
1.243.305
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)
-
-940.656
-
-5.000
-
-35.000
-
-980.656
2.
Totaal operationele kasstroom
217.649
0
45.000
262.649
Totaal investeringen (-/-)
-
-515.000
-
-65.000
120.000
-
-460.000
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
60.775
0
60.775
3.
Totaal investeringkasstroom
-
-454.225
-
-65.000
120.000
-
-399.225
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
0
-
-79.826
-
-79.826
Eenmalige storting door het moederdepartement (+)
0
0
Aflossingen op leningen (-/-)
-
-280.683
0
-
-280.683
Beroep op leenfaciliteit (+)
515.000
65.000
-
-120.000
460.000
4.
Totaal financieringskasstroom
234.317
-
-14.826
-
-120.000
99.491
5.
Rekening-courant RHB 31 december 2017 (=1+2+3+4)
366.689
-
-84.765
45.000
326.924
Toelichting
De investeringskasstroom en de financieringskasstroom zijn verlaagd met € 120 mln. omdat lagere investeringen in rijkshuisvesting worden voorzien, er zijn minder aankopen van materieel beheerders over te nemen onroerend goed en tevens worden minder investeringen in ontwikkelprojecten voorzien.