Memorie van toelichting - Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (VIII) voor het jaar 2016 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota) - Hoofdinhoud
Deze memorie van toelichting i is onder nr. 2 toegevoegd aan wetsvoorstel 34485 VIII - Wijziging begroting Onderwijs, Cultuur en Wetenschap 2016 (Voorjaarsnota).
Inhoudsopgave
Officiële titel | Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (VIII) voor het jaar 2016 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota); Memorie van toelichting; Memorie van toelichting |
---|---|
Documentdatum | 30-05-2016 |
Publicatiedatum | 30-05-2016 |
Nummer | KST34485VIII2 |
Kenmerk | 34485 VIII, nr. 2 |
Externe link | origineel bericht |
Originele document in PDF |
34 485 VIII Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (VIII) voor het jaar 2016 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota)
Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING
-
A.ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikel 1
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2016 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap;
De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
De Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, M. Bussemaker
-
B.BEGROTINGSTOELICHTING
1.
Leeswijzer
2
2.
Het beleid
2
2.1.
Overzicht belangrijkste uitgaven- en ontvangsten
2
2.2.
Beleidsartikelen
5
2.3.
Niet-beleidsartikelen
29
-
1.Leeswijzer
In deze 1e suppletoire begroting van OCW zijn de effecten van besluiten van het Kabinet over de Voorjaarsnota verwerkt. Deze suppletoire wet moet dan ook in samenhang worden bezien met de Voorjaarsnota. Als gevolg hiervan wordt in de OCW-begroting 2016 een uitgavenpeil van € 38,4 miljard geraamd.
Dit onderdeel van de memorie van toelichting bestaat uit een algemeen deel en een artikelsgewijs deel. Het algemeen deel bevat een overzicht van de belangrijkste suppletoire mutaties op de OCW-begroting (paragraaf 2.1). Vervolgens wordt per beleidsartikel een overzicht van de wijzigingen gegeven, inclusief toelichting (paragraaf 2.2). Daarbij worden mutaties groter of gelijk aan onderstaande staffel toegelicht:
Omvang begrotingsartikel
(stand ontwerpbegroting)
in € miljoen
Beleidsmatige mutaties
(ondergrens in € miljoen)
Technische mutaties
(ondergrens in € miljoen)
< 50
1
2
=> 50 en < 200
2
4
=> 200 < 1.000
5
10
=> 1.000
10
20
-
2.Het beleid
2.1 Overzicht belangrijkste suppletoire mutaties
In onderstaande tabel worden de belangrijkste suppletoire mutaties met de budgettaire effecten voor 2016 weergegeven:
Tabel 1 Belangrijkste suppletoire mutaties 2016 (x € 1 miljoen)
Artikelnr.
Uitgaven
Ontvangsten
Vastgestelde begroting 2016
36.863,4
1.337,2
Belangrijkste suppletoire mutaties:
1
Leerlingen- en studentenontwikkeling
diverse
69,9
0,0
2
Bijstelling autonome raming studiefinanciering
11, 12, 13
-8,6
-
-8,8
3
Instroom asielzoekers
1,3
62,0
-
4
Overige uitvoeringsproblematiek
diverse
50,7
-
5
Dekking uitvoeringsproblematiek
91
-
-130,4
-
6
Lumpsum- en subsidietaakstelling
diverse
-
-46,8
5,6
7
Eindejaarsmarge 2015/2016
diverse
325,9
-
8
Kasschuiven
diverse
111,7
-
9
Loon- en prijsbijstelling
91
813,5
-
10
Niet kaderrelevante mutaties
11,12
276,5
14,7
11
Rente studiefinanciering
11
-
-
-60,6
12
Overige mutaties
diverse
-
-7,0
24,3
Stand 1e suppletoire begroting 2016
38.380,8
1.312,3
Bovenstaande uitgaven- en ontvangstenmutaties hebben een meerjarige doorwerking.
Toelichting:
1.
Uit de referentieraming 2016 blijkt dat het aantal leerlingen en studenten per saldo hoger is dan de in de OCW-begroting 2016 verwerkte referentieraming 2015. Voor het primair en voortgezet onderwijs wordt dit onder meer veroorzaakt door de hogere instroom van asielzoekers en voor het wetenschappelijk onderwijs door meer internationale studenten.
De nieuwe raming van het aantal hbo-studenten ligt daarentegen lager. Dit komt door een daling van de instroom in de voltijd-hbo bachelor. Zie ook de kamerbrief (februari 2016) over de instroom in het hoger onderwijs.
Onderstaande tabel geeft het budgettaire effect per sector weer:
Tabel 2 Leerlingen- en studentenontwikkeling (x € 1 miljoen)
Artikelnr.
Omschrijving
2016
1
Primair onderwijs
15,8
3
Voortgezet onderwijs
44,8
4
Beroepsonderwijs en volwasseneneducatie
0,0
6
Hoger beroepsonderwijs
-
-45,5
7
Wetenschappelijk onderwijs
57,4
11,12,13
Studiefinanciering, WTOS en lesgelden
-
-2,6
Totaal leerlingen- en studentenontwikkeling
69,9
2.
De raming voor studiefinanciering laat voor 2016 lagere kaderrelevante uitgaven en ontvangsten zien ten opzichte van de in de OCW-begroting 2016 verwerkte raming uit het voorjaar 2015. Dit is het gevolg van de verwerking van nieuwe uitvoeringsgegevens van DUO. Per saldo is er voor de jaren 2016 tot en met 2018 sprake van een meevaller bij de uitgaven, maar vanaf 2019 slaat dit om naar een tegenvaller. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de gewijzigde verwerking van de OV-studentenkaart voor minderjarige bolstudenten. Zij krijgen per 1 januari 2017 een OV-reisvoorziening. Voor deze reisvoorziening geldt voor de meeste studenten de prestatiebeurssystematiek waardoor de relevante uitgaven over het algemeen pas plaatsvinden als de student is afgestudeerd.
3.
De instroom van asielzoekers is de afgelopen periode sterk gestegen. Dit heeft niet alleen effect op de leerlingenraming, maar ook op de aanvullende bekostigingsregelingen in het primair en voortgezet onderwijs.
4.
Dit betreft de financiering voor het programma vernieuwing studiefinanciering (PVS) (€ 14,2 miljoen in 2016) en de bijdrage die OCW moet leveren aan de begroting van V&J (€ 8,2 miljoen voor de jaren 2016 tot en met 2018). Daarnaast zijn er naar aanleiding van de instroom van asielzoekers ook afspraken met de VNG gemaakt over aanvullende maatregelen. De bijdrage van OCW bedraagt respectievelijk € 17,3 miljoen (Bestuursakkoord verhoogde asielinstroom 2015) en € 11,0 miljoen (Uitwerkingsakkoord verhoogde asielinstroom 2016) voor de jaren 2016 en 2017.
5.
De uitvoeringsproblematiek voor 2016 wordt gedekt door inzet van een deel van de eindejaarsmarge (€ 117,9 miljoen) en door het niet uitdelen van de loon- en prijsbijstelling over de instrumenten subsidies en opdrachten (totaal € 12,5 miljoen).
6.
Het restant van de uitvoeringsproblematiek voor 2016 wordt gedekt met een lumpsum- en subsidietaakstelling. Dit is verdeeld over de sectoren naar rato van begrotingsomvang:
Tabel 3 Lumpsum- en subsidietaakstelling (x € 1 miljoen)
2016
Primair onderwijs
-
-16,5
Voortgezet onderwijs
-
-12,6
Beroepsonderwijs en volwasseneneducatie
-
-6,7
Hoger beroepsonderwijs
-
-4,7
Wetenschappelijk onderwijs
-
-6,9
Cultuur
-
-1,2
Media
-
-1,7
Onderzoek en wetenschapsbeleid
-
-1,6
Overig
-
-0,5
Totaal
-
-52,3
7.
In 2015 zijn diverse budgetten niet volledig tot besteding gekomen. De eindejaarsmarge bedraagt € 325,9 miljoen en dit wordt toegevoegd aan de OCW-begroting. Voor een deel betreft dit overlopende verplichtingen die niet in 2015 tot betaling zijn gekomen, maar pas in 2016 (totaal € 128,1 miljoen). Zie artikel 91 Nominaal en onvoorzien voor een nadere toelichting op de inzet van de eindejaarsmarge.
8.
Deze post is het saldo van diverse kasschuiven op de OCW-begroting. Zo wordt een deel van verplichtingen aan vervoersbedrijven voor de OV-studentenkaart voor 2017 vooruitbetaald in 2016 (€ 191,1 miljoen). Daarnaast worden er middelen uit 2016 doorgeschoven naar de jaren 2017 tot en met 2020 omdat de uitgaven in andere jaren zullen plaatsvinden dan eerder was geraamd. Dit betreft voornamelijk kasschuiven voor Digitale Taken Rijksarchieven van het Nationaal Archief (- € 43,6 miljoen), flexibel hoger onderwijs voor volwassenen (- € 17,2 miljoen) en voor de onderwijshuisvesting op Caribisch Nederland (- € 11,8 miljoen).
9.
Dit betreft de toevoeging aan de OCW-begroting van: de loonbijstelling tranche 2016 (€ 488,6 miljoen), de meerjarige doorwerking van de loonruimte-overeenkomst publieke
sector 2015-2016 (€ 232,2 miljoen), een eenmalige extra loonbijstelling in 2016 voor het werkgeversdeel van de herstelopslag voor pensioenpremies in 2016 (€ 36,4 miljoen) en de prijsbijstelling tranche 2016 (€ 56,4 miljoen).
10.
De raming voor studiefinanciering laat hogere niet-kaderrelevante uitgaven en ontvangsten zien ten opzichte van de in de OCW-begroting 2016 verwerkte raming van het voorjaar 2015. Dit is het gevolg van de verwerking van nieuwe uitvoeringsgegevens van DUO. De hogere uitgaven komen vooral doordat meer studenten zijn gaan lenen. De hogere ontvangsten worden voornamelijk verwacht door extra inzet van DUO op de invordering van schulden.
11.
De raming voor studiefinanciering laat lagere renteontvangsten zien ten opzichte van de in de OCW-begroting 2016 verwerkte raming uit het voorjaar 2015. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de neerwaarts bijgestelde rentevoet. Conform de begrotingsregels worden mutaties in de renteontvangsten generaal verwerkt.
12.
De overige mutaties betreffen overboekingen van en naar andere departementen en desalderingen van uitgaven en ontvangsten.
2.2. Beleidsartikelen
Artikel 1. Primair onderwijs
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 1 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
9.957.395
0
9.957.395
26.436
9.983.831
45.798
35.124
18.250
-
-7.065
Waarvan garantieverplichtingen
Uitgaven
9.957.395
0
9.957.395
26.436
9.983.831
45.798
35.124
18.250
-
-7.065
Waaran juridisch verplicht
99,4%
%
Bekostiging
9.413.102
0
9.413.102
26.993
9.440.095
49.701
38.695
21.824
-
-3.491
•
Hoofdbekostiging
9.261.007
0
9.261.007
26.993
9.288.000
49.701
38.695
21.824
-
-3.491
-
Bekostiging Primair Onderwijs
9.248.334
9.248.334
26.816
9.275.150
49.701
38.695
21.824
-
-3.491
-
Bekostiging Caribisch Nederland
12.673
12.673
177
12.850
0
0
0
0
•
Prestatiebox
151.000
0
151.000
0
151.000
0
0
0
0
•
Aanvullende bekostiging
1.095
0
1.095
0
1.095
0
0
0
0
-
Conciërgeregeling
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Overig
1.095
1.095
0
1.095
0
0
0
0
Subsidies
119.427
0
119.427
4.804
124.231
4.341
4.393
4.390
4.390
-
Regeling Onderwijsvoorziening jonggehandicapten
23.862
23.862
0
23.862
0
0
0
0
-
Nederlands onderwijs buitenland
13.400
13.400
0
13.400
0
0
0
0
-
Herstart en Op de Rails
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Basis voor Presteren (School aan Zet en Bèta Techniek)
7.080
7.080
1.804
8.884
0
0
0
0
-
Humanistisch vormend en godsdienstonderwijs
10.000
10.000
0
10.000
0
0
0
0
-
Overig
65.085
65.085
3.000
68.085
4.341
4.393
4.390
4.390
Opdrachten
11.413
11.413
-
-1.498
9.915
-
-280
0
0
0
Bijdrage aan agentschappen
25.082
0
25.082
0
25.082
0
0
0
0
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
25.082
25.082
0
25.082
0
0
0
0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
15.698
0
15.698
7.036
22.734
-
-7.964
-
-7.964
-
-7.964
-
-7.964
-
Stichting Vervangingsfonds en Particpatiefonds
5.371
5.371
15.000
20.371
0
0
0
0
-
Stichting Vervangingsfonds en Bedrijfsgezondheid
7.964
7.964
-
-7.964
0
-
-7.964
-
-7.964
-
-7.964
-
-7.964
-
UWV
2.363
2.363
0
2.363
0
0
0
0
Bijdrage aan medeoverheden
361.750
0
361.750
0
361.750
0
0
0
0
-
Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid
261.750
261.750
0
261.750
0
0
0
0
-
Convenant G37
95.000
95.000
0
95.000
0
0
0
0
-
Ondersteuning niet G37
5.000
5.000
0
5.000
0
0
0
0
Bijdrage aan sociale fondsen
10.923
0
10.923
-
-10.899
24
0
0
0
0
-
Brede Scholen
10.923
10.923
-
-10.899
24
0
0
0
0
Ontvangsten
1.661
0
1.661
15.000
16.661
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 26,4 miljoen verhoogd.
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
Het budget voor bekostiging wordt per saldo met € 27,0 miljoen verhoogd. De verhoging is met name het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
-Het budgettaire effect van de leerlingenraming (€ 15,8 miljoen). Deze mutatie is nader toegelicht in het algemene deel.
-
-
-
-
-Meerkosten voor asielzoekerskinderen en eerste opvang van vreemdelingen (€ 11,0 miljoen). De oorzaak is een groter beroep op de regeling eerste opvang vreemdelingen en de introductie van maatwerkbekostiging.
-
-
-
-
-Een overboeking van Bijdrage aan ZBO’s/RWT’s naar bekostiging. Met ingang van 1 januari 2016 zijn de middelen voor de bedrijfsgezondheid toegevoegd aan de materiële bekostiging (€ 8,0 miljoen).
-
-
-
-
-Een overboeking van artikel 14 naar artikel 1 (€ 7,5 miljoen) ten behoeve van cultuureducatie voor het schooljaar 2016-2017.
-
-
-
-
-Toevoeging uit de eindejaarsmarge voor de overlopende verplichting voor de bekostiging van speciaal onderwijs (€ 2,3 miljoen).
-
-
-
-
-Een verlaging van de bekostiging van € 16,5 miljoen. Deze mutatie is nader toegelicht in het algemene deel.
-
Bijdragen aan sociale fondsen
Het budget voor de bijdrage aan sociale fondsen wordt overgeboekt naar BZK ten behoeve van het Gemeentefonds (GF). Dit betreft € 10,9 miljoen voor «impuls brede scholen» en «Sport en cultuur» (combinatiefuncties).
Ontvangsten
Het ontvangstenbudget wordt met € 15,0 miljoen verhoogd. Dit betreft de terugvorderingen bij scholen als gevolg van onterechte declaraties van wachtgeldkosten aan het Participatiefonds (PF).
Artikel 3. Voortgezet onderwijs
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 3 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
7.579.547
7.579.547
246.037
7.825.584
121.463
117.271
125.981
142.075
Waarvan garantieverplichtingen
3.324
3.324
Uitgaven
7.574.452
0
7.574.452
130.864
7.705.316
125.752
109.047
117.270
125.981
Waarvan juridisch verplicht
99,9%
%
Bekostiging
7.445.589
0
7.445.589
97.675
7.543.264
111.849
107.560
115.784
124.495
•
Hoofdbekostiging
7.084.338
0
7.084.338
46.675
7.131.013
56.849
82.560
105.284
119.495
-
Bekostiging voortgezet onderwijs lumpsum
6.473.351
6.473.351
45.732
6.519.083
56.906
82.617
105.341
119.552
-
Bekostiging lichte ondersteuning
598.566
598.566
598.566
-
Bekostiging Caribisch Nederland
12.421
12.421
943
13.364
-
-57
-
-57
-
-57
-
-57
•
Prestatiebox
201.295
0
201.295
0
201.295
5.000
5.000
5.000
5.000
-
Regeling prestatiebox voortgezet onderwijs
201.295
201.295
201.295
5.000
5.000
5.000
5.000
•
Aanvullende bekostiging
159.956
0
159.956
51.000
210.956
50.000
20.000
5.500
0
-
Regeling IGVO (Internationaal Georiënteerd Voortgezet Onderwijs)
3.200
3.200
3.200
-
Regeling leerplusarrangement, nieuwkomers en eerste opvang vreemdelingen
78.020
78.020
51.000
129.020
50.000
20.000
5.500
-
Regeling bekostiging kenniscentra voor leerwerktrajecten vmbo
250
250
250
-
Regeling functiemix VO Randstadregio's
61.386
61.386
61.386
-
Convenanten met RMC-regio's
17.100
17.100
17.100
Subsidies
54.590
0
54.590
4.644
59.234
1.723
312
311
311
-
Stichting Kennisnet (basissubsidie) PO, VO, BE
12.000
12.000
12.000
-
ICT-projecten
0
0
0
-
Beter presteren (Scholen aan Zet en Platform Beta en Techniek)
3.000
3.000
-
-1.804
1.196
-
Onderwijs Bewijs
474
474
474
-
Regionale verwijzingscommissies VO
0
0
0
-
Pilots zomerscholen
9.000
9.000
9.000
-
Overige projecten
30.116
30.116
6.448
36.564
1.723
312
311
311
Opdrachten
1.788
0
1.788
106
1.894
-
-20
-
-25
-
-25
-
-25
-
In- en uitbesteding
1.788
1.788
106
1.894
-
-20
-
-25
-
-25
-
-25
Bijdragen aan agentschappen
27.241
0
27.241
2.423
29.664
1.200
1.200
1.200
1.200
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
27.241
27.241
2.423
29.664
1.200
1.200
1.200
1.200
Bijdragen aan ZBO's/RWT's
45.006
0
45.006
15.016
60.022
0
0
0
0
-
ZBO: College voor Examens
5.084
5.084
4.050
9.134
-
SLOA: onderwijs ondersteunende instellingen PO/VO/MBO (incl. examens)
39.922
39.922
10.966
50.888
Bijdragen aan medeoverheden
0
0
0
11.000
11.000
11.000
0
0
0
-
Onderwijshuisvesting gemeenten?
0
0
11.000
11.000
11.000
Bijdragen aan (inter)nationale organisaties
238
0
238
0
238
0
0
0
0
-
GRAZ (ECML) en PISA
238
238
238
Ontvangsten
4.661
0
4.661
5.552
10.213
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 246,0 miljoen verhoogd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties (€ 115,2 miljoen) wordt veroorzaakt door:
-
-
-
-Garantieverplichtingen aan onderwijsinstellingen die in 2016 zijn aangegaan en waar OCW garant voor staat.
-
-
-
-
-Bijstelling van de verplichtingenraming doordat een deel van de uitgavenmutaties voor 2017 reeds in 2016 wordt verplicht.
-
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
-
-
-
-Het budget voor de bekostiging voortgezet onderwijs lumpsum wordt per saldo met € 45,7 miljoen verhoogd. De verhoging is het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
•De realisatie van het aantal leerlingen is hoger dan de raming (+ € 44,8 miljoen).
-
-
-
-
•Overig (+ € 0,9 miljoen)
-
-
-
-
-
-Het budget voor de regeling leerplusarrangement, nieuwkomers en eerste opvang vreemdelingen wordt per saldo met € 51,0 miljoen verhoogd. De verhoging is het gevolg van de hogere instroom van asielzoekers en vreemdelingen.
-
Subsidies
-
-
-
-Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 4,6 miljoen verhoogd. De verhoging is met name het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
•Een overboeking van beleidsterrein 1 primair onderwijs van € 3,1 miljoen voor de Leerlabs in het traject Onderwijs 2032.
-
-
-
-
•Het saldo van diverse overboekingen van en naar andere beleidsterreinen (€ 1,5 miljoen).
-
-
Bijdragen aan ZBO’s/RWT’s
-
-
-
-Het budget voor het College voor Toetsen en Examens wordt per saldo met € 4,1 miljoen verhoogd. Deze verhoging is het gevolg een overboeking van beleidsterrein 4 beroepsonderwijs en volwasseneneducatie inzake de bijdrage voor de rekentoets.
-
-
-
-
-Het budget voor de SLOA-instellingen is met € 11,0 miljoen verhoogd. Deze verhoging is met name het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
•Overboeking van beleidsterrein 1 primair onderwijs van € 4,5 miljoen inzake de bijdrage aan het CITO en het SLO voor voornamelijk de (adaptieve) eindtoets (€ 3,7 miljoen) en diverse projecten.
-
-
-
-
•Overboeking van beleidsterrein 4 beroepsonderwijs en volwasseneneducatie van € 6,5 miljoen inzake hun bijdrage aan het CITO.
-
-
Bijdragen aan medeoverheden
-
-
-
-Het budget voor onderwijshuisvesting gemeenten wordt per saldo met € 11,0 miljoen verhoogd. Deze verhoging is het gevolg van de bijdrage van OCW aan het uitwerkingsakkoord van de VNG 2016 inzake onderwijshuisvesting van asielzoekers.
-
Ontvangsten
De ontvangsten worden met € 5,6 miljoen verhoogd. Deze verhoging houdt verband met de te verwachten extra ontvangen als gevolg van afrekening van subsidies en opdrachten.
Artikel 4. Beroepsonderwijs en volwasseneneducatie
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 4 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
4.026.058
4.026.058
-
-5.023
4.021.035
-
-13.006
9.925
22.529
27.521
Waarvan garantieverplichtingen
4.840
4.840
Uitgaven
4.064.713
0
4.064.713
-
-14.969
4.049.744
3.448
-
-8.203
11.707
21.106
Waarvan juridisch verplicht
99,7%
99,9%
Bekostiging
3.618.097
0
3.618.097
3.908
3.622.005
-
-3.579
-
-11.598
8.380
21.702
•
Hoofdbekostiging
3.173.954
0
3.173.954
4.166
3.178.120
5.021
-
-11.098
7.380
19.502
-
Bekostiging roc's/overige regelingen
3.107.548
3.107.548
4.170
3.111.718
5.021
-
-11.098
7.380
19.502
-
Bekostiging kbb's
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Bekostiging Caribisch Nederland
6.872
6.872
-
-4
6.868
0
0
0
0
-
Bekostiging vavo
59.534
59.534
0
59.534
0
0
0
0
•
Kwaliteitsafspraken
319.900
0
319.900
0
319.900
-
-8.000
0
0
0
-
Investeringsbudget
184.000
184.000
0
184.000
-
-8.000
0
0
0
-
Resultaatsafhankelijk budget
135.900
135.900
0
135.900
0
0
0
0
•
Aanvullende bekostiging
124.243
0
124.243
-
-258
123.985
-
-600
-
-500
1.000
2.200
-
Schoolmaatschappelijk werk in het mbo
15.000
15.000
0
15.000
0
0
0
0
-
Regionaal Investeringsfonds
18.410
18.410
-
-258
18.152
-
-600
-
-500
1.000
2.200
-
Salarismix Randstadregio's
41.283
41.283
0
41.283
0
0
0
0
-
Plusvoorzieningen overbelaste jongeren
30.400
30.400
0
30.400
0
0
0
0
-
Programmagelden regio's
19.150
19.150
0
19.150
0
0
0
0
-
Convenanten met RMC-regio's
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Taal en Rekenen
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Leerlinggebonden financiering (LGF)
0
0
0
0
0
0
0
0
-
School-ex 2.0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Aanvullende vergoeding experimenten vmbo-mbo 2
0
0
0
0
0
0
0
0
Subsidies
252.140
0
252.140
-
-5.931
246.209
-
-3
595
-
-473
-
-1.496
-
Subsidieregeling praktijkleren
206.500
206.500
-
-10.000
196.500
-
-10.000
-
-10.000
-
-10.000
-
-10.000
-
Actieplan Laaggeletterdheid/Tel mee met taal
11.300
11.300
-
-550
10.750
0
550
0
0
-
Pilots laaggeletterdheid
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Loopbaanorientatie
1.300
1.300
0
1.300
500
0
0
0
-
ROC Leiden
20.000
20.000
0
20.000
0
0
0
0
-
Sectorplan mbo-hbo techniek
1.800
1.800
-
-35
1.765
35
-
Netwerkscholen
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Overige projecten
11.240
11.240
4.654
15.894
9.462
10.045
9.527
8.504
Opdrachten
2.311
0
2.311
1.160
3.471
-
-20
0
0
0
-
In- en uitbesteding
2.311
2.311
1.160
3.471
-
-20
0
0
0
-
Caribisch Nederland
0
Bijdrage aan agentschappen
19.699
0
19.699
7.068
26.767
1.443
2.499
2.405
2.405
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
17.199
17.199
7.068
24.267
1.443
2.499
2.405
2.405
-
Rijksdienst Ondernemend Nederland
2.500
2.500
0
2.500
0
0
0
0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
63.251
0
63.251
-
-11.486
51.765
-
-543
-
-1.699
-
-1.605
-
-2.105
-
College voor Examens
4365
4.365
-
-4.050
315
0
0
0
0
-
Wet SLOA
9.588
9.588
-
-9.261
327
-
-543
-
-1.699
-
-1.605
-
-2.105
-
SBB
49.298
49.298
1.825
51.123
0
0
0
0
Bijdrage aan medeoverheden
109.215
0
109.215
-
-9.688
99.527
6.150
2.000
3.000
600
-
RMC's
32.550
32.550
0
32.550
0
0
0
0
-
Educatie
56.234
56.234
0
56.234
0
0
0
0
-
Caribisch Nederland
20.431
20.431
-
-9.688
10.743
6.150
2.000
3.000
600
Bijdrage aan sociale fondsen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Participatiebudget
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ontvangsten
3.000
0
3.000
0
3.000
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 5 miljoen verlaagd.
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
Het budget voor de bekostiging wordt per saldo met € 3,9 miljoen opgehoogd. De verhoging is met name het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
-De jaarlijkse meerjarige doorrekening van de referentieraming 2016 leidt tot hogere aantallen mbo-studenten ten opzichte van de referentieraming 2015. Bovendien vindt er substitutie plaats van de bbl-opleiding naar de duurdere bol-opleidingen. Daarom wordt het macrobudget opwaarts bijgesteld (zie ook de algemene toelichting).
-
-
-
-
-In 2016 wordt er eenmalig € 5 miljoen gekort op het macrobudget voor de financiering van de doorontwikkeling van BRON.
-
-
-
-
-Vanaf 2017 wordt er structureel € 5 miljoen van het macrobudget ingezet voor de OV-kaart voor minderjarige mbo-studenten in de bol.
-
-
-
-
-In het kader van de problematiek rondom ROC Leiden is bij ontwerpbegroting 2016 zowel in 2016 als 2017 € 20 miljoen overgeheveld uit het macrobudget naar het instrument subsidies. Om deze uitname uit het macrobudget over de jaren te spreiden vindt er een kasschuif plaats binnen het macrobudget van € 10 miljoen van 2018 naar 2016 en wordt in 2017 € 8 miljoen uit het investeringsbudget van de kwaliteitsafspraken overgeheveld naar het macrobudget.
-
Subsidies
Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 5,9 miljoen verlaagd. Deze verlaging is met name het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
-Bij de ontwerpbegroting 2016 is op de gehele OCW-begroting vanaf 2016 structureel een ramingsbijstelling van € 20 miljoen gedaan. Toen was deze taakstelling onder andere ingevuld op de overige subsidies met een bedrag van € 7,7 miljoen in 2016 oplopend naar € 8,9 miljoen, maar dat is nu ongedaan gemaakt. De taakstelling wordt vanaf 2016 voor een bedrag van € 10 miljoen structureel ingevuld op de regeling praktijkleren.
-
-
-
-
-Daarnaast vindt er in 2016 eenmalig een taakstelling van € 6,7 miljoen plaats op de overige subsidies ter dekking van de uitvoeringsproblematiek (zie ook de algemene toelichting).
-
-
-
-
-Het restant wordt verklaard door een kasschuif van overlopende verplichtingen uit 2015.
-
Bijdrage aan agentschappen
Het budget voor bijdragen aan agentschappen wordt per saldo met € 7,1 miljoen verhoogd.
Hiermee wordt het budget voor het uitvoeren van projecten zoals de doorontwikkeling van BRON en het digitaal verzuimloket op het juiste niveau gebracht. De middelen zijn afkomstig van de instrumenten bekostiging, subsidies en bijdrage aan ZBO’s en RWT’s.
Bijdrage aan ZBO’s/RWT’s
Het budget voor bijdragen aan ZBO’s/RWT’s wordt per saldo met € 11,5 miljoen verlaagd. Deze verlaging is met name het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
-Voor het College voor Examens wordt een bedrag van € 4 miljoen overgeboekt naar artikel 3 (Voortgezet onderwijs).
-
-
-
-
-Voor het Cito (Wet SLOA) wordt een bedrag van € 6,5 miljoen overgeboekt naar artikel 3 (Voortgezet onderwijs).
-
-
-
-
-De middelen voor de Wet SLOA worden herschikt en een bedrag van € 2,7 miljoen wordt overgeheveld naar het instrument bijdrage aan agentschappen.
-
Bijdrage aan medeoverheden
Het budget voor bijdragen aan medeoverheden wordt per saldo met € 9,7 miljoen verlaagd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door vertraging in het masterplan onderwijshuisvesting in Caribisch Nederland, hierdoor kunnen betalingen pas later plaatsvinden.
Artikel 6. Hoger beroepsonderwijs
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 6 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
2.848.076
2.848.076
-
-138.255
2.709.821
-
-113.828
-
-130.228
-
-144.969
-
-159.991
Waarvan garantieverplichtingen
9.000
9.000
Uitgaven
2.823.794
0
2.823.794
-
-63.662
2.760.132
-
-85.275
-
-105.499
-
-127.929
-
-145.624
Waarvan juridisch verplicht
99,9%
99,9%
Bekostiging
2.770.700
0
2.770.700
-
-64.510
2.706.190
-
-85.398
-
-105.505
-
-127.935
-
-145.630
•
Hoofdbekostiging
2.585.882
0
2.585.882
-
-64.510
2.521.372
-
-85.398
-
-105.505
-
-127.935
-
-145.630
-
Onderwijsdeel hbo
2.496.001
2.496.001
-
-53.661
2.442.340
-
-83.853
-
-112.108
-
-136.838
-
-153.833
-
Deel ontwerp en ontwikkeling
69.202
69.202
69.202
-
Bekostiging flexibel hoger onderwijs voor volwassenen (Leven Lang Leren)
19.195
19.195
-
-10.849
8.346
-
-1.545
6.603
8.903
8.203
-
Bekostiging experimenten open bestel
0
0
-
Bekostiging postinitiële masteropleidingen hbo
1.484
1.484
1.484
•
Prestatiebox
184.818
0
184.818
0
184.818
0
0
0
0
-
Onderwijskwaliteit en studiesucces, en profilering
184.818
184.818
184.818
Subsidies
3.044
0
3.044
331
3.375
123
6
6
6
-
Regeling stimulering Bèta/techniek
2.524
2.524
2.524
-
Overig
520
520
331
851
123
6
6
6
Opdrachten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Uitbesteding
0
0
Bijdragen aan agentschapppen
15.195
0
15.195
0
15.195
0
0
0
0
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
15.195
15.195
15.195
Bijdragen aan ZBO's/RWT's
34.855
0
34.855
517
35.372
0
0
0
0
-
NWO (Praktijkgericht onderzoek hbo)
28.510
28.510
263
28.773
-
NWO (Promotiebeurs voor leraren)
2.869
2.869
2.869
-
Nederlands-Vlaamse Accreditatieorganisatie (NVAO)
3.476
3.476
254
3.730
Bijdragen aan (inter)nationale organisaties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Stichting Studiekeuze 123
0
0
Ontvangsten
1.213
1.213
263
1.476
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 138,3 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties (€ 74,6 miljoen) wordt veroorzaakt door:
-
-
-
-Garantieverplichtingen/rekening-courant kredieten aan hogescholen die in 2016 zijn aangegaan en waar OCW garant voor staat (+ € 9,0 miljoen).
-
-
-
-
-Bijstelling van de verplichtingenraming doordat uitgavenmutaties voor het jaar 2017 - overeenkomstig de bekostigingsregelgeving - in het jaar 2016 worden verplicht. Daarom worden deze (- € 83,6 miljoen) verwerkt in het verplichtingenbudget 2016.
-
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
-
-
-
-Het budget voor de bekostiging wordt per saldo met € 64,5 miljoen verlaagd. De verlaging is het gevolg van:
-
-
-
-
-een aanpassing op basis van de nieuwe raming van de studentenaantallen: - € 45,5 miljoen uit de referentieraming 2016 (zie het algemeen deel);
-
-
-
-
-de doorverdeling naar artikel 6 (hbo) van de lumpsumkorting (- € 4,7 miljoen) ter dekking van de uitvoeringsproblematiek;
-
-
-
-
-een kasschuif (- € 13,1 miljoen in 2016) om de beschikbare middelen voor de bekostiging van Flexibel hoger onderwijs voor volwassenen (Leven Lang Leren) in overeenstemming te brengen met de beoogde uitgaven. Daarnaast is het oorspronkelijk op artikel 7 (wo) ondergebrachte budget (€ 2,5 miljoen) overgeheveld naar artikel 6 (hbo), omdat de pilots flexibilisering en het experiment vraagfinanciering in het kader van flexibel hoger onderwijs voor volwassenen alleen in het hbo plaatsvinden;
-
-
-
-
-diverse overige mutaties (met name interne overboekingen naar andere beleidsartikelen) die het budget in totaal verlagen met € 3,7 miljoen.
-
Subsidies
-
-
-
-Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 0,3 miljoen verhoogd als gevolg van een technische herschikking over de instrumenten binnen artikel 6 (hbo) van de middelen voor het lerarenbeleid.
-
Bijdragen aan ZBO’s/RWT’s
-
-
-
-Het budget voor bijdragen aan ZBO’s/RWT’s wordt met € 0,5 miljoen verhoogd in verband met:
-
-
-
-
-een toevoeging van € 0,3 miljoen aan het budget van NWO voor praktijkgericht onderzoek SIA (zie ook ontvangsten hierna);
-
-
-
-
-een aanvullende bijdrage aan het NVAO voor ondersteuning van de pilots flexibilisering (Leven Lang Leren).
-
Ontvangsten
Het ontvangstenbudget wordt met € 0,3 miljoen verhoogd vanwege overblijvende kennisfunctiemiddelen uit het RAAK-programma 2009 (praktijkgericht onderzoek) die ondergebracht worden bij het NWO ten behoeve het praktijkgericht onderzoek SIA.
Artikel 7. Wetenschappelijk onderwijs
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 7 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
4.142.227
0
4.142.227
117.747
4.259.974
67.910
74.589
82.112
89.895
Waarvan garantieverplichtingen
Uitgaven
4.160.209
0
4.160.209
52.418
4.212.627
64.417
68.950
75.044
82.517
Waarvan juridisch verplicht
99,96%
99,96%
Bekostiging
4.131.818
0
4.131.818
51.508
4.183.326
64.119
68.611
74.699
82.217
•
Hoofdbekostiging
3.990.020
0
3.990.020
51.508
4.041.528
64.119
68.611
74.699
82.217
-
Onderwijsdeel wo
1.636.333
1.636.333
53.713
1.690.046
65.774
69.714
75.802
83.320
-
Onderzoeksdeel wo
1.733.463
1.733.463
1.733.463
-
Deel ondersteuning geneeskundig onderwijs en onderzoek
618.019
618.019
618.019
-
Bekostiging flexibel hoger onderwijs voor volwassenen (Leven Lang Leren)
2.205
2.205
-
-2.205
0
-
-1.655
-
-1.103
-
-1.103
-
-1.103
•
Prestatiebox
141.798
0
141.798
0
141.798
0
0
0
0
-
Onderwijskwaliteit en studiesucces, en profilering
141.798
141.798
141.798
Subsidies
2.930
0
2.930
116
3.046
114
123
128
128
-
Subsidieregeling Sirius programma 2
0
0
-
Subsidieregeling Libertas Noodfonds
0
0
-
3TU's samenwerking
0
0
-
Open en online onderwijs
1.000
1.000
1.000
-
Overig
1.930
1.930
116
2.046
114
123
128
128
Opdrachten
1.667
0
1.667
794
2.461
184
216
217
172
-
Uitbesteding
1.667
1.667
794
2.461
184
216
217
172
Bijdragen aan ZBO's/RWT's
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Nederlands-Vlaamse Accreditatie Organisatie (NVAO)
0
0
Bijdragen aan (inter)nationale organisaties
23.794
0
23.794
0
23.794
0
0
0
0
-
Organisaties conform tabel 6.5
23.794
23.794
23.794
Ontvangsten
16
0
16
16
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 118,0 miljoen verhoogd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties (€ 65,6 miljoen) wordt veroorzaakt doordat uitgavenmutaties voor het jaar 2017 - overeenkomstig de bekostigingsregelgeving - in het jaar 2016 worden verplicht. Daarom wordt deze verwerkt in het verplichtingenbudget 2016.
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
-
-
-
-Het budget voor de bekostiging wordt per saldo met € 51,5 miljoen verhoogd. De verhoging is het gevolg van:
-
-
-
-
-een aanpassing op basis van de nieuwe raming van de studentenaantallen: € 57,4 miljoen (Referentieraming 2016: zie het algemeen deel);
-
-
-
-
-de doorverdeling naar artikel 7 (wo) van de lumpsumkorting (- € 6,9 miljoen) ter dekking van de uitvoeringsproblematiek (zie algemeen deel);
-
-
-
-
-het oorspronkelijk op artikel 7 (wo) ondergebrachte budget (€ 2,5 miljoen) voor de bekostiging van Flexibel hoger onderwijs voor volwassen wordt overgeheveld naar artikel 6 (hbo), omdat de pilots flexibilisering en het experiment vraagfinanciering in het kader van flexibel hoger onderwijs voor volwassenen alleen in het hbo plaatsvinden;
-
-
-
-
-diverse overige mutaties (met name interne overboekingen van andere beleidsartikelen) die het budget in totaal verhogen met € 3,5 miljoen.
-
Subsidies
-
-
-
-Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 0,1 miljoen verhoogd.
-
Opdrachten
-
-
-
-Het budget voor opdrachten wordt met € 0,8 miljoen verhoogd in verband met een overheveling van communicatiemiddelen ter grootte van € 0,6 miljoen vanuit artikel 11 (Studiefinanciering) en als gevolg van aanvullende opdrachten (€ 0,2 miljoen) ten behoeve van het lerarenbeleid.
-
Artikel 8. Internationaal beleid
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 8 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
HGIS-deel 2016
Verplichtingen
12.327
0
12.327
216
12.543
148
168
168
168
Uitgaven
13.662
0
13.662
163
13.825
128
168
168
168
0
Waarvan juridisch verplicht
72%
85%
Subsidies
1.696
0
1.696
58
1.754
0
0
0
0
0
-
Duitsland Instituut Amsterdamn (DIA)
612
612
612
-
Netherlands house for Education and Research (Neth-ER)
600
600
600
-
Frans-Nederlandse academie (FNA)
0
0
-
Incidentele subsidies voor het uitwisselen van cultuur
364
364
364
-
overige incidentele subsidies
120
120
58
178
Opdrachten
2.500
0
2.500
-
-23
2.477
0
0
0
0
0
-
Beleidsonderzoek en benchmarking
100
100
100
-
Incidentele Internationale activiteiten
86
86
-
-23
63
-
EU-voorzitterschap
2.314
2.314
2.314
Bijdragen aan (inter)nationale organisaties
9.016
0
9.016
128
9.144
128
168
168
168
0
-
OCW-vertegenwoordiging in het buitenland
135
135
135
-
Stichting EP-Nuffic
3.485
3.485
3.485
-
Nederlandse Taalunie
2.795
2.795
2.795
-
Europa College Brugge
30
30
30
-
Unesco
20
20
20
-
OESO CERI
76
76
76
-
Fulbright Center
368
368
368
-
DCIC Cultural Contact Point
90
90
90
-
Stichting Ons Erfdeel
185
185
185
-
Nationaal Agentschap Erasmus + Onderwijs & Training
1.782
1.782
128
1.910
128
168
168
168
-
Programma's Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
0
0
-
Incidentele EU-programma's en activiteiten
50
50
50
Bijdragen aan andere begrotingshoofdstukken
450
0
450
0
450
0
0
0
0
0
-
Vlaams-Nederlandshuis DeBuren (Hoofdstuk 5 BuZa)
450
450
450
Ontvangsten
99
99
99
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven.
Artikel 9. Arbeidsmarkt- en personeelsbeleid
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 9 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
250.915
0
250.915
-
-12.087
238.828
1.386
-
-4.237
-
-5.240
-
-5.120
Uitgaven
250.915
0
250.915
-
-11.484
239.431
783
-
-4.237
-
-5.240
-
-5.120
Waarvan juridisch verplicht
93%
93,0%
Bekostiging
28.460
0
28.460
-
-3.857
24.603
-
-1.030
0
0
0
•
Hoofdbekostiging
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Beloning LeerKracht lumpsum po/vo/bve
0
0
0
•
Prestatiebox
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Professionalisering po/vo/mbo
0
0
•
Aanvullende bekostiging
28.460
0
28.460
-
-3.857
24.603
-
-1.030
0
0
0
-
Functiemix VO Randstadregio's
0
0
-
Salarismix MBO Randstadregio's
0
0
-
Tegemoetkoming kosten opleidingsscholen
28.460
28.460
-
-3.857
24.603
-
-1.030
0
0
0
-
G.O.- en vakbondsfaciliteiten po
0
0
Subsidies
201.918
0
201.918
-
-7.965
193.953
-
-4.148
-
-5.367
-
-7.370
-
-7.370
-
Lerarenbeurs/zij-instroom
131.883
131.883
-
-14.250
117.633
-
-6.650
-
-6.250
-
-6.250
-
-6.250
-
Impuls lerarentekorten vo en wetenschap en techniek pabo
34.511
34.511
-
-2.364
32.147
-
-603
-
Versterking samenwerking lerarenopleidingen en scholen
17.100
17.100
-
-63
17.037
-
-31
-
Verankering academische opleidingsschool
1.262
1.262
328
1.590
-
InnovatieImpuls Onderwijs
0
0
0
-
Arbeidsmarkt-/kennisactiviteiten po
0
0
-
Onderwijscoöperatie
2.945
2.945
2.945
-
Open Universiteit (LOOK)
0
0
-
Promotiebeurs voor leraren
6.750
6.750
6.750
-
Projecten professionalisering
1.900
1.900
2.600
4.500
1.800
-
-2.000
-
-2.000
-
Projecten regionale arbeidsmarktproblematiek
1.000
1.000
4.400
5.400
-
Caribisch Nederland
0
0
0
-
Overige projecten
4.567
4.567
1.384
5.951
1.336
883
880
880
Opdrachten
14.819
0
14.819
275
15.094
5.930
1.130
2.130
2.250
-
Onderzoek, ramingen en communicatie
3.719
3.719
330
4.049
130
130
130
250
-
Leraren- en schoolleidersregister
11.100
11.100
-
-55
11.045
5.800
1.000
2.000
2.000
Bijdrage aan agentschappen
5.718
0
5.718
63
5.781
31
0
0
0
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
5.718
5.718
63
5.781
31
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Stichting Vervangingsfonds/Bedrijfs-gezondheid
0
0
Ontvangsten
6.000
0
6.000
6.000
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Subsidies
Het budget voor de subsidies wordt per saldo met € 8 miljoen verlaagd. De verlaging is met name het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
-Als gevolg van de onderuitputting van de afgelopen jaren wordt het budget voor de Lerarenbeurs/zij-instroom per saldo met € 14,2 miljoen verlaagd.
-
-
-
-
-Op de projecten voor professionalisering is de kasschuif van 2015 naar 2016 verwerkt. Per saldo wordt het budget met € 2,6 miljoen verhoogd.
-
Artikel 11. Studiefinanciering
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 11 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
4.953.609
0
4.953.609
451.713
5.405.322
113.497
273.779
295.901
282.167
Uitgaven
4.953.609
0
4.953.609
451.713
5.405.322
113.497
273.779
295.901
282.167
Waarvan juridisch verplicht
100%
%
Inkomensoverdrachten
2.730.556
0
2.730.556
287.462
3.018.018
-
-90.252
41.243
39.818
6.569
•
Basisbeurs
959.045
0
959.045
27.196
986.241
30.363
-
-18.241
-
-15.462
-
-40.430
-
Gift (R)
1.088.140
1.088.140
3.889
1.092.029
13.680
12.970
16.021
17.470
-
Prestatiebeurs (NR)
-
-129.095
-
-129.095
23.307
-
-105.788
16.683
-
-31.211
-
-31.483
-
-57.900
•
Aanvullende beurs
768.533
0
768.533
29.286
797.819
13.757
13.365
15.194
13.158
-
Gift (R)
620.752
620.752
-
-5.281
615.471
-
-4.866
1.431
9.172
11.383
-
Prestatiebeurs (NR)
147.781
147.781
34.567
182.348
18.623
11.934
6.022
1.775
•
Reisvoorziening
1.022.667
0
1.022.667
202.598
1.225.265
-
-182.432
8.772
20.849
32.532
-
Bijdrage aan vervoersbedrijven (R)
1.204.730
1.204.730
201.488
1.406.218
-
-159.993
25.025
24.060
23.476
-
Gift (R)
629.544
629.544
14.507
644.051
16.429
21.305
34.065
46.404
-
Prestatiebeurs (R)
-
-811.606
-
-811.606
-
-13.397
-
-825.003
-
-38.868
-
-37.558
-
-37.276
-
-37.348
•
Overige uitgaven
-
-19.689
0
-
-19.689
28.382
8.693
48.060
37.347
19.237
1.309
-
Overige uitgaven relevant (R)
128.913
128.913
-
-23.861
105.052
-
-24.686
-
-27.529
-
-30.273
-
-33.011
-
Caribisch Nederland
2.129
2.129
884
3.013
884
884
884
884
-
Overige uitgaven niet-relevant (NR)
-
-150.731
-
-150.731
51.359
-
-99.372
71.862
63.992
48.626
33.436
Leningen
2.114.614
0
2.114.614
148.779
2.263.393
202.240
231.416
254.989
273.832
-
Rentedragende lening (NR)
1.910.571
1.910.571
116.346
2.026.917
142.893
171.637
194.592
212.237
-
Collegegeldkrediet (NR)
204.043
204.043
32.433
236.476
59.347
59.779
60.397
61.595
Bijdrage aan agentschappen
108.439
0
108.439
15.472
123.911
1.509
1.120
1.094
1.766
-
Dienst Uitvoering Onderwijs (R)
108.439
108.439
15.472
123.911
1.509
1.120
1.094
1.766
Ontvangsten
869.711
0
869.711
-
-54.908
814.803
-
-60.676
-
-64.357
-
-63.400
-
-60.757
-
Ontvangen rente en relevant hoofdsom (R)
199.619
199.619
-
-65.994
133.625
-
-75.075
-
-78.014
-
-76.419
-
-74.499
-
Kortlopende vorderingen (R)
96.624
96.624
-
-3.621
93.003
-
-3.621
-
-3.621
-
-3.621
-
-3.621
-
Terugontvangen hoofdsom (NR)
573.468
573.468
14.707
588.175
18.020
17.278
16.640
17.363
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting instrumenten (algemeen):
Het onderscheid relevant en niet-relevant is in onderstaande toelichting als uitgangspunt genomen. Relevant betekent relevant voor het begrotingstekort/EMU-saldo. De relevante uitgaven worden hoofdzakelijk gevormd door studiefinanciering die meteen als gift wordt toegekend en door de omzetting van uitgekeerde prestatiebeurs in gift (na behalen van het diploma binnen 10 jaar). Onder de niet-relevante uitgaven vallen vooral de betalingen van prestatiebeurzen (zolang die nog niet omgezet zijn in een gift) en verstrekte rentedragende leningen.
De relevante ontvangsten worden vooral gevormd door de ontvangen rente op verstrekte studieleningen. De niet-relevante ontvangsten betreffen hoofdzakelijk aflossingen op de hoofdsom van rentedragende leningen.
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Inkomensoverdrachten
In totaal wordt € 287,5 miljoen meer uitgegeven aan inkomensoverdrachten dan eerder geraamd. Dit is het gevolg van de volgende mutaties:
-
-
-
-De basisbeursuitgaven vallen hoger uit dan eerder geraamd. In 2016 wordt per saldo € 27,2 miljoen meer aan basisbeursuitgaven verwacht.
-
-
-
•Dit betreft € 3,9 miljoen meer relevante basisbeursuitgaven (gift). Deze € 3,9 miljoen is het saldo van lagere verwachte uitgaven aan de bol als gevolg van de realisatie in 2015 en hogere omzettingen van prestatiebeurs in gift in het hbo.
-
-
-
-
•De niet-relevante uitgaven basisbeurs (prestatiebeurs) stijgen met € 23,3 miljoen. Dit is het gevolg van onder andere hogere toekenningen basisbeurs in het wo vanwege hogere aantallen studenten dan aanvankelijk geraamd. Ook spelen lagere omzettingen van prestatiebeurs in gift van bolstudenten een rol.
-
-
-
-
-
-De uitgaven aanvullende beurs vallen per saldo € 29,3 miljoen hoger uit dan geraamd:
-
-
-
•Dit betreft € 5,3 miljoen minder relevante aanvullende beurs-uitgaven (gift en omzettingen).
-
-
-
-
•De niet-relevante uitgaven aanvullende beurs stijgen in 2016 met € 34,6 miljoen, zowel in het mbo, als in het ho. Dit houdt onder meer verband met de realisaties 2015 en met de nieuwe referentieraming.
-
-
-
-
-
-De uitgaven voor de reisvoorziening stijgen in 2016 met € 202,6 miljoen:
-
-
-
-
-Dit is het gevolg van de volgende boekingen:
-
-
-
•Een verhoging van de vergoeding aan de vervoersbedrijven van € 201,5 miljoen. In 2016 wordt € 191,1 miljoen van de voorlopige vergoeding 2017 voor de OV-studentenkaart aan de vervoersbedrijven vooruitbetaald. Hiermee wordt een bijdrage geleverd aan de optimalisatie van het kasritme van de Staat.
-
-
-
-
•Daarnaast een bijstelling van per saldo € 10,4 miljoen als gevolg van mutaties door onder meer lagere kaartprijzen, de bijdrage onterecht kaartbezit en de afrekening over 2015.
-
-
-
-
•Meer omzettingen (€ 14,5 miljoen) van niet-relevante prestatiebeurs-uitgaven naar OV-uitgaven in gift.
-
-
-
-
•Hogere niet-relevante prestatiebeurs-boekingen die als gevolg van de boekingssystematiek resulteren in lagere (- € 13,4 miljoen) relevante uitgaven op dit artikelonderdeel
-
-
-
-
-
-De overige uitgaven vallen in 2016 € 28,4 miljoen hoger uit dan geraamd:
-
-
-
•Van deze bijstelling is - € 23,0 miljoen relevant. Deze mutatie is voornamelijk het gevolg van de realisaties over 2015 waaruit blijkt dat er minder kwijtscheldingen hebben plaatsgevonden dan aanvankelijk geraamd.
-
-
-
-
•De niet-relevante overige uitgaven vallen € 51,4 miljoen hoger uit. Met deze mutatie worden de technische bijstellingen op de verschillende onderdelen aangesloten.
-
-
Leningen
Er wordt per saldo naar verwachting € 148,8 miljoen meer uitgegeven aan leningen dan geraamd:
-
-
-
-Dit is voornamelijk het gevolg van een stijging bij de uitgaven aan rentedragende leningen (€ 116,3 miljoen). Meer studenten zijn gaan lenen, zowel studenten onder het studievoorschot, als ook studenten die nog onder de prestatiebeursregime vallen.
-
-
-
-
-Het collegegeldkrediet wordt met € 32,4 miljoen omhoog bijgesteld, omdat meer studenten hiervan gebruik zijn gaan maken.
-
Bijdragen aan agentschappen
Het budget voor de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) wordt per saldo met € 15,5 miljoen verhoogd.
Eind 2014 is de business case van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (PVS) herijkt naar aanleiding van de invoering van het studievoorschot. Uitkomst van die herijking was dat het programma een langere doorlooptijd kreeg, en dat daarmee eenmalige aanpassingskosten gepaard gingen van circa € 21 miljoen, waarvan € 14,2 miljoen in 2016.
Een bijstelling van het DUO-budget met € 2,0 miljoen vloeit voort uit de herijking van de business-case fraude. Als gevolg van diverse kleinere ramingsaanpassingen wordt nog een bedrag van per saldo - € 0,8 miljoen gemuteerd.
Ontvangsten
De ontvangstenraming wordt per saldo verlaagd met € 54,9 miljoen:
-
-
-
-Op basis van de realisatiecijfers over 2015 en de lage rente worden de relevante rente-ontvangsten naar beneden bijgesteld. Samen met de relevante ontvangsten hoofdsom wordt per saldo - € 66,0 miljoen gemuteerd.
-
-
-
-
-Bij de kortlopende vorderingen worden € 3,6 miljoen minder ontvangsten verwacht.
-
-
-
-
-Op basis van de realisaties 2015 worden de verwachte niet-relevante ontvangsten met € 14,7 miljoen verhoogd. Dit betreft ontvangsten van direct verstrekte rentedragende studieleningen en in langlopende leningen omgezette prestatiebeurs-uitgaven.
-
Artikel 12. Tegemoetkoming onderwijsbijdrage en schoolkosten
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 12 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
88.307
0
88.307
-
-133
88.174
1.181
1.605
1.719
1.838
Uitgaven
88.307
0
88.307
-
-133
88.174
1.181
1.605
1.719
1.838
Waarvan juridisch verplicht
100%
%
Inkomensoverdrachten
71.686
0
71.686
-
-42
71.644
1.200
1.618
1.731
1.850
•
TS 17-
500
0
500
0
500
0
0
0
0
-
Minderjarige deelnemers bol (R)
500
500
500
•
TS 18+
5.900
0
5.900
-
-394
5.506
-
-394
-
-394
-
-394
-
-394
-
Tegemoetkoming lerarenopleiding (tlo) (R)
3.955
3.955
-
-321
3.634
-
-321
-
-321
-
-321
-
-321
-
Deeltijd vo (R)
1.945
1.945
-
-73
1.872
-
-73
-
-73
-
-73
-
-73
•
VO 18+
65.286
0
65.286
352
65.638
1.594
2.012
2.125
2.244
-
Volwassenenonderwijs (vavo) (R)
5.678
5.678
110
5.788
240
406
559
883
-
Meerderjarige scholieren vo (R)
53.694
53.694
544
54.238
1.748
2.062
2.054
1.896
-
Meerderjarige scholieren vso (R)
4.966
4.966
-
-235
4.731
-
-327
-
-389
-
-421
-
-468
-
STOEB/ALR (NR)
948
948
-
-67
881
-
-67
-
-67
-
-67
-
-67
Bijdrage aan agentschappen
16.621
0
16.621
-
-91
16.530
-
-19
-
-13
-
-12
-
-12
-
Dienst Uitvoering Onderwijs (R)
16.621
16.621
-
-91
16.530
-
-19
-
-13
-
-12
-
-12
Ontvangsten
3.034
0
3.034
-
-4
3.030
32
52
57
63
-
TS 17- (R)
22
22
19
41
0
0
0
0
-
TS 18+ (R)
96
96
-
-21
75
-
-21
-
-21
-
-21
-
-21
-
VO 18+ (R)
2.916
2.916
-
-2
2.914
53
73
78
84
Artikel 13. Lesgelden
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 13 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
7.071
7.071
-
-13
7.058
6
7
11
13
Uitgaven
7.071
0
7.071
-
-13
7.058
6
7
11
13
Waarvan juridisch verplicht
100,0%
%
Bijdrage aan agentschappen
7.071
0
7.071
-
-13
7.058
6
7
11
13
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
7.071
7.071
-
-13
7.058
6
7
11
13
Ontvangsten
249.135
249.135
216
249.351
-
-1.394
-
-1.213
-
-1.363
-
-2.041
Artikel 14. Cultuur
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 14 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
2.773.796
10.000
2.783.796
30.858
2.814.654
753
11.253
11.363
11.763
Waarvan garantieverplichtingen
653.100
653.100
Uitgaven
747.563
10.000
757.563
31.119
788.682
753
11.253
11.253
11.763
Waarvan juridisch verplicht
98,2%
%
Bekostiging
651.718
0
651.718
-
-59.870
591.848
-
-7.380
4.220
4.220
4.220
-
Culturele basisinfrastructuur
510.334
0
510.334
-
-40.661
469.673
2.620
4.220
4.220
4.220
Vierjaarlijkse instellingen
357.643
357.643
-
-41.048
316.595
2.225
3.825
3.825
3.825
Vierjaarlijkse fondsen
152.691
152.691
387
153.078
395
395
395
395
-
Monumentenzorg
83.011
83.011
-
-10.941
72.070
0
0
0
0
-
Archieven incl. Regionale Historische Centra
25.011
25.011
0
25.011
0
0
0
0
-
Investeringen huisvesting rijksgesubsidieerde musea
14.800
14.800
14.800
0
0
0
0
-
Cultuureducatie met Kwaliteit
17.500
17.500
-
-7.500
10.000
-
-10.000
0
0
0
-
Archeologie
1.062
1.062
-
-768
294
0
0
0
0
Subsidies
48.998
10.000
58.998
2.287
61.285
-
-2.210
-
-3.810
-
-4.310
-
-4.200
-
Verbreden inzet cultuur
9.470
9.470
0
9.470
0
0
0
0
-
Internationaal cultuurbeleid (incl. HGIS)
7.775
7.775
2.329
10.104
500
500
0
0
-
Programma bibliotheekvernieuwing
1.248
1.248
-
-1.200
48
-
-2.600
-
-4.200
-
-4.200
-
-4.200
-
Programma leesbevordering
2.850
2.850
0
2.850
0
0
0
0
-
Programma CRISP
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Programma erfgoed en ruimte
6.000
6.000
-
-2.708
3.292
0
0
0
0
-
Programma ondernemerschap
1.737
1.737
0
1.737
0
0
0
0
-
Specifiek cultuurbeleid
19.918
10.000
29.918
3.866
33.784
-
-110
-
-110
-
-110
Opdrachten
4.202
0
4.202
88.690
92.892
0
0
0
0
-
Beleidsonderzoek, evaluaties en kennisbasis
4.202
4.202
88.690
92.892
0
0
0
0
Bijdrage aan agentschappen
39.278
0
39.278
266
39.544
10.343
10.843
11.343
11.743
-
Nationaal Archief
39.278
39.278
266
39.544
10.343
10.843
11.343
11.743
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
3.367
0
3.367
-
-254
3.113
0
0
0
0
-
Uitvoering internationale verdragen
2.366
2.366
-
-276
2.090
0
0
0
0
-
Uitvoering internationale contributies
941
941
22
963
0
0
0
0
-
Europese samenwerking
60
60
0
60
0
0
0
0
Ontvangsten
494
0
494
0
494
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
Het budget wordt per saldo met € 59,9 miljoen verlaagd. De grootste mutaties achter dit saldo zijn de volgende:
-
-
-
-Een bedrag van € 41,9 miljoen is overgeboekt naar begrotingsartikel 16 Onderzoek en wetenschapsbeleid voor subsidieverlening aan de Koninklijke Bibliotheek op basis van de Wet stelsel openbare bibliotheekvoorzieningen.
-
-
-
-
-Het budget voor de monumentenzorg was volledig geraamd op het financieel instrument bekostiging, maar zal gedeeltelijk worden uitgegeven aan subsidies en opdrachten. Daarom zijn middelen overgeboekt naar de andere financiële instrumenten (€ 9,7 miljoen)
-
-
-
-
-Voor de prestatiebox cultuureducatie is € 7,5 miljoen overgeboekt naar begrotingsartikel 1 Primair onderwijs.
-
Subsidies
Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 10 miljoen verhoogd als gevolg van een aangenomen amendement bij de cultuurbegroting.
Opdrachten
Het budget voor opdrachten wordt per saldo met € 88,7 miljoen verhoogd. De belangrijkste reden hiervoor is de aankoop van een van de huwelijksportretten van Rembrandt voor € 80 miljoen. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de brief van de minister van OCW aan de Tweede Kamer van 1 februari 2016. De rest van het saldo betreft grotendeels overboekingen uit de financiële instrumenten bekostiging en subsidies. Deze zijn nodig omdat voor een aantal beleidsterreinen een deel van het budget bestemd is voor opdrachten, terwijl het budget volledig was geraamd onder bekostiging of subsidies. Het gaat om opdrachten in het kader van erfgoedbeleid (onder andere monumentenzorg, archeologie en erfgoed en ruimte).
Artikel 15. Media
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 15 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
1.005.154
0
1.005.154
7.334
1.012.488
Uitgaven
1.005.485
0
1.005.485
7.334
1.012.819
0
0
0
0
Waarvan juridisch verplicht
99,9%
%
Bekostiging
1.000.856
0
1.000.856
7.334
1.008.190
0
0
0
0
-
Publieke Omroep (omroepinstellingen)
912.191
0
912.191
0
912.191
0
0
0
0
Landelijke publieke omroep
756.397
756.397
756.397
Regionale Omroep
155.794
155.794
155.794
Minderhedenprogrammering
0
0
-
Beheertaken landelijke publieke omroep
61.383
0
61.383
0
61.383
0
0
0
0
Stichting Omroep Muziek
15.571
15.571
15.571
Uitzenden en uitzendgereedmaken
25.274
25.274
25.274
Nederlands Instituut voor Beeld en Geluid (NIBG)
20.538
20.538
20.538
-
Dotaties, bijdragen publieke omroep
30.345
0
30.345
0
30.345
0
0
0
0
Stimuleringsfonds Nederlandse Culturele Mediaproducties
17.202
17.202
17.202
Stimuleringsfonds voor de Journalistiek
2.156
2.156
2.156
Filmfonds van de omroep en Telefilm (COBO)
7.969
7.969
7.969
Mediawijsheid Expertisecentrum (Bewust mediagebruik)
1.498
1.498
1.498
Organisatie van Lokale Omroepen in Nederland (OLON)
1.520
1.520
1.520
-
Dotatie/onttrekking Algemene Mediareserve (AMR)
-
-3.889
-
-3.889
7.334
3.445
0
0
0
0
-
Overige bekostiging media (uit rente AMR)
500
500
500
-
Basisinfrastructuur Cultuur 2013-2016
326
0
326
0
326
0
0
0
0
Vierjaarlijkse instellingen
326
326
326
Subsidies
919
0
919
0
919
0
0
0
0
-
Subsidies
919
919
919
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
3.675
0
3.675
0
3.675
0
0
0
0
-
Commissariaat voor de Media
3.675
3.675
3.675
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
35
0
35
0
35
0
0
0
0
-
Uitvoering internationale contributies
35
35
35
Ontvangsten
197.500
0
197.500
9.000
206.500
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 7,3 miljoen verhoogd.
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
-
-
-
-Het budget voor Bekostiging (Dotatie/onttrekking Algemene Mediareserve) wordt per saldo met € 7,3 miljoen verhoogd. Enerzijds betreft dit een desaldering met het ontvangstenbudget van € 9 miljoen in verband met een hogere raming van de reclameopbrengsten. Anderzijds betreft het de bijdrage van € 1,7 miljoen als bijdrage van Media in de begrotingsproblematiek 2016.
-
Ontvangsten
Het ontvangstenbudget wordt met € 9 miljoen verhoogd. Dit betreft de desalderingsboeking met het uitgavenbudget als gevolg van een hogere raming van de reclameopbrengsten.
Artikel 16. Onderzoek en wetenschapsbeleid
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 16 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
934.735
0
934.735
45.892
980.627
545
725
605
605
Waarvan garantieverplichtingen
Uitgaven
953.579
0
953.579
43.537
997.116
2.155
725
725
605
Waarvan juridisch verplicht
99,8%
99,9%
Bekostiging
836.922
0
836.922
45.678
882.600
2.675
745
745
625
•
Hoofdbekostiging
590.395
0
590.395
42.061
632.456
0
0
0
0
NWO-wet en WHW
-
NWO
457.552
0
457.552
0
457.552
0
0
0
0
-
KNAW
87.193
0
87.193
180
87.373
0
0
0
0
-
KB
45.650
0
45.650
41.881
87.531
0
0
0
0
•
Aanvullende bekostiging
246.527
0
246.527
3.617
250.144
2.675
745
745
625
-
NWO Talentenontwikkeling
161.409
0
161.409
161.409
-
NWO STW
8.000
0
8.000
0
8.000
0
0
0
0
-
NWO Grootschalige researchinfrastructuur
55.295
0
55.295
0
55.295
0
0
0
0
-
Nationaal Regieorgaan onderwijsonderzoek
17.823
0
17.823
3.617
21.440
2.675
745
745
625
-
Poolonderzoek
1.500
0
1.500
0
1.500
0
0
0
0
-
Kust- en Zeeonderzoek
2.500
0
2.500
0
2.500
0
0
0
0
Subsidies
27.783
0
27.783
-
-2.302
25.481
-
-520
-
-20
-
-20
-
-20
•
Kaderregeling exploitatiesubsidies onderzoek en wetenschap
18.100
0
18.100
0
18.100
0
0
0
0
-
CPG
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Montesquieu Instituut
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
NCB/Nationaal Herbarium
6.235
0
6.235
0
6.235
0
0
0
0
-
BPRC
8.303
0
8.303
0
8.303
0
0
0
0
-
NCWT/NEMO
3.343
0
3.343
0
3.343
0
0
0
0
-
STT
219
0
219
0
219
0
0
0
0
-
NTU/INL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
•
Subsidieregeling St.AAP
1.028
0
1.028
0
1.028
0
0
0
0
•
Kaderregeling subsidiëring projecten t.b.v. onderzoek en wetenschap
8.655
0
8.655
-
-2.302
6.353
-
-520
-
-20
-
-20
-
-20
-
Genomics
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Nationale coördinatie
5.905
0
5.905
-
-2.302
3.603
-
-520
-
-20
-
-20
-
-20
-
Bilaterale samenwerking
2.750
0
2.750
0
2.750
0
0
0
0
Opdrachten
300
0
300
0
300
0
0
0
0
-
Opdrachten
300
0
300
0
300
0
0
0
0
Bijdrage aan agentschappen
286
0
286
0
286
0
0
0
0
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
286
0
286
0
286
0
0
0
0
Bijdrage aan medeoverheden
488
0
488
161
649
0
0
0
0
-
Nationaal contactpunt Kaderprogramma
488
0
488
161
649
0
0
0
0
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
87.800
0
87.800
0
87.800
0
0
0
0
-
EMBC
812
0
812
0
812
0
0
0
0
-
EMBL
4.851
0
4.851
0
4.851
0
0
0
0
-
ESA
31.065
0
31.065
0
31.065
0
0
0
0
-
CERN
40.000
0
40.000
0
40.000
0
0
0
0
-
ESO
8.500
0
8.500
0
8.500
0
0
0
0
-
NTU/INL
2.572
0
2.572
0
2.572
0
0
0
0
Ontvangsten
101
0
101
0
101
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
-
-
-
-Het budget voor de bekostiging wordt per saldo met € 45,5 miljoen verhoogd. De verhoging wordt grotendeels veroorzaakt door:
-
-
-
-
-Overboeking van het budget ad € 41,9 miljoen voor de WSOB van artikel 14 (Cultuur) ten behoeve van de Koninklijke Bibliotheek.
-
-
-
-
-Interne- en interdepartementale overboekingen ad € 3,6 miljoen ten behoeve van het Nationaal Regieorgaan Onderwijs Onderzoek (NRO).
-
Subsidies
-
-
-
-Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 2,3 verlaagd. Deze verlaging wordt veroorzaakt door:
-
-
-
-
-Een subsidietaakstelling ad € 1,6 miljoen ter dekking van de uitvoeringsproblematiek (zie ook algemene toelichting).
-
-
-
-
-Interne overboekingen ad € 0,7 miljoen.
-
Artikel 25. Emancipatie
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 25 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
10.609
0
10.609
3.136
13.745
-
-4.278
-
-916
0
0
Uitgaven
13.474
0
13.474
121
13.595
0
0
0
0
Waarvan juridisch verplicht
52,6%
72,5%
Bekostiging
4.153
0
4.153
45
4.198
45
45
45
45
Kennisinfrastructuur
4.153
0
4.153
45
4.198
45
45
45
45
-
Vrouwenemancipatie
2.952
2.952
-
-4
2.948
-
-4
-
-4
-
-4
-
-4
-
LHBT
1.201
1.201
49
1.250
49
49
49
49
Subsidies
7.194
0
7.194
58
7.252
-
-45
-
-45
-
-45
-
-45
Subsidieregeling emancipatie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-
Vrouwenemancipatie
0
0
-
LHBT
0
0
Subsidieregeling emancipatie 2011
7.194
0
7.194
58
7.252
-
-45
-
-45
-
-45
-
-45
-
Vrouwenemancipatie
5.129
5.129
27
5.156
4
4
4
4
-
LHBT
2.065
2.065
31
2.096
-
-49
-
-49
-
-49
-
-49
Opdrachten
1.021
0
1.021
164
1.185
0
0
0
0
-
Vrouwenemancipatie
542
542
164
706
-
LHBT
479
479
479
Bijdrage aan agentschappen
143
0
143
0
143
0
0
0
0
-
Dienst Uitvoering Onderwijs
143
143
143
Bijdrage aan mede-overheden
923
0
923
-
-296
627
0
0
0
0
Gemeentefonds BZK
923
0
923
-
-296
627
0
0
0
0
-
Vrouwenemancipatie
789
789
-
-246
543
-
LHBT
134
134
-
-50
84
Bijdragen aan (inter)nationale organisaties
40
0
40
150
190
0
0
0
0
-
LHBT
40
40
150
190
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 3,1 miljoen verhoogd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties wordt met name veroorzaakt door:
-
-
-
-Bijstelling van de verplichtingenraming als gevolg van het aangaan van meerjarige verplichtingen op het instrument bekostiging van € 4,2 miljoen.
-
-
-
-
-Correctie verplichtingenruimte voor verplichtingen aangegaan in 2015 voor de jaren vanaf 2016 (voor 2015 gecorrigeerd met de 2e Suppletoire Wet 2015) van -/- € 1,2 miljoen.
-
2.3 Niet-beleidsartikelen
Artikel 91. Nominaal en Onvoorzien
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Niet-beleidsartikel 91 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
0
0
0
854.188
854.188
777.012
779.190
776.165
775.315
Uitgaven
0
0
0
854.188
854.188
777.012
779.190
776.165
775.315
•
Loonbijstelling
0
0
782.354
782.354
706.795
705.663
702.867
701.739
•
Prijsbijstelling
0
0
73.534
73.534
73.517
73.527
73.298
73.576
•
Onvoorzien
0
0
-
-1.700
-
-1.700
-
-3.300
0
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Loonbijstelling
-
-
-
-De post «Loonbijstelling» wordt per saldo met € 782,4 miljoen verhoogd. Het betreft de toevoeging van:
-
-
-
•de loonbijstelling tranche 2016 (€ 488,6 miljoen);
-
-
-
-
•de meerjarige doorwerking van de loonruimte-overeenkomst publieke sector 2015-2016 (€ 232,2 miljoen); en
-
-
-
-
•een eenmalige extra loonbijstelling in 2016 voor het werkgeversdeel van de herstelopslag voor pensioenpremies in 2016 (€ 72,7 miljoen).
-
-
-
-
-
-Een deel van de loonbijstelling tranche 2016 wordt ingezet ter dekking van OCW-brede uitvoeringsproblematiek. Het betreft de loonbijstelling over de financiële instrumenten subsidies en opdrachten (totaal € 11,1 miljoen).
-
-
-
-
-Het restant van de loonbijstelling wordt in de begroting 2017 verdeeld over de begrotingsartikelen.
-
Prijsbijstelling
-
-
-
-De post «Prijsbijstelling» wordt per saldo met € 73,5 miljoen verhoogd. Het betreft de toevoeging van:
-
-
-
•de kaderrelevante prijsbijstelling tranche 2016 (€ 56,4 miljoen); en
-
-
-
-
•de niet-kaderrelevante prijsbijstelling met betrekking tot studiefinanciering (€ 18,5 miljoen).
-
-
-
-
-
-Een deel van de prijsbijstelling tranche 2016 wordt ingezet ter dekking van OCW-brede uitvoeringsproblematiek. Het betreft de prijsbijstelling over de financiële instrumenten subsidies en opdrachten (totaal € 1,4 miljoen).
-
-
-
-
-Het restant van de prijsbijstelling wordt in de begroting 2017 verdeeld over de begrotingsartikelen.
-
Onvoorzien
-
-
-
-De post «Onvoorzien» wordt per saldo met € 1,7 miljoen verlaagd. Het betreft de bijdrage van OCW aan de ontwikkeling van een eID (elektronische identiteit) door het Ministerie van BZK (€ 1,7 miljoen in 2016 en € 3,3 miljoen in 2017).
-
-
-
-
-Daarnaast hebben er nog een aantal andere mutaties op dit artikel plaatsgevonden. Zo levert OCW een bijdrage aan de begroting van V&J (3 x € 8,2 miljoen in 2016 tot en met 2018) en aan het uitwerkingsakkoord 2015 met de VNG (2 x € 17,3 miljoen in 2016 en 2017). Deze bijdrage is geboekt op dit artikel en vervolgens gedekt binnen de OCW-begroting. Per saldo zijn deze mutaties daardoor niet zichtbaar.
-
-
-
-
-Ook is de eindejaarsmarge 2015/2016 van € 325,9 miljoen aan dit artikel toegevoegd en vervolgens direct ingezet ter dekking van:
-
-
-
•overlopende verplichtingen die niet in 2015 tot betaling zijn gekomen, maar pas in 2016 (totaal € 128,1 miljoen);
-
-
-
-
•de helft van de eenmalige extra loonbijstelling in 2016 voor het werkgeversdeel van de herstelopslag voor pensioenpremies (€ 36,4 miljoen);
-
-
-
-
•de digitale taken rijksarchieven van het Nationaal Archief (€ 43,6 miljoen); en
-
-
-
-
•OCW-brede uitvoeringsproblematiek voor 2016 (€ 117,9 miljoen).
-
-
Artikel 95. Apparaatskosten
Budgettaire gevolgen van beleid
Budgettaire gevolgen van beleid, Niet-beleidsartikel 95 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting 2016
Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Stand 1e suppletoire begroting 2016
Mutatie 2017
Mutatie 2018
Mutatie 2019
Mutatie 2020
Verplichtingen
239.161
0
239.161
9.821
248.982
-
-5.373
-
-4.779
-
-4.766
-
-4.759
Uitgaven
239.161
0
239.161
9.821
248.982
-
-5.373
-
-4.779
-
-4.766
-
-4.759
Personele uitgaven
166.545
0
166.545
6.389
172.934
-
-93
-
-87
-
-366
-
-366
Waarvan
-
eigen personeel
155.495
155.495
5.699
161.194
-
-93
-
-87
-
-366
-
-366
-
externe inhuur
7.846
7.846
690
8.536
0
0
0
0
-
overige personele uitgaven
3.204
3.204
0
3.204
0
0
0
0
Materiële uitgaven
72.616
0
72.616
3.432
76.048
-
-5.280
-
-4.692
-
-4.400
-
-4.393
Waarvan
-
ICT
27.427
27.427
8.215
35.642
0
0
0
0
-
bijdrage aan SSO's
28.404
28.404
-
-5.794
22.610
-
-5.053
-
-4.464
-
-4.201
-
-4.194
-
overige materiële uitgaven
16.785
16.785
1.011
17.796
-
-227
-
-228
-
-199
-
-199
Begrotingsreserve schatkistbankieren
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ontvangsten
567
0
567
567
0
0
0
0
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Personele uitgaven
Het budget voor personele uitgaven wordt per saldo met € 6,4 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
-
-
-
-Diverse kasschuiven die hebben geleid tot een verhoging van het budget met totaal € 1,2 miljoen. Onder andere als gevolg van een vertraging in de realisatie van het project «Rijk aan informatie» en het project «OCW naar 3F» in 2015, totaal € 1,1 miljoen;
-
-
-
-
-Teruggave van het aandeel van het surplus op het eigen vermogen van FMH en de voormalige RGD, totaal € 5,3 miljoen. Deze apparaatsmiddelen waren al van OCW, maar zijn nu overgeboekt naar de begroting van OCW.
-
Materiële uitgaven
Het budget voor materiële uitgaven wordt per saldo met € 3,4 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
-
-
-
-diverse kasschuiven die hebben geleid tot een verhoging van het budget met totaal € 7,1 miljoen. De belangrijkste hiervan zijn:
-
-
-
•als gevolg van een vertraging in de oplevering van de nieuwe ICT-werkplek in 2015 wordt € 5,9 miljoen pas in 2016 uitgegeven;
-
-
-
-
•door vertraagde interdepartementale besluitvorming is in 2015 niet gestart met de voorziene herinrichting van de Hoftoren. De projectkosten ad € 1,2 miljoen zijn daarmee verschoven naar 2016;
-
-
-
-
-
-Teruggave van het aandeel van het surplus op het eigen vermogen van FMHaaglanden en de voormalige RGD, totaal € 2,3 miljoen. Deze apparaatsmiddelen waren al van OCW, maar zijn nu overgeboekt naar de begroting van OCW;
-
-
-
-
-Diverse interdepartementale overboekingen hebben geleid tot een verlaging van het budget van € 6,3 miljoen:
-
-
-
•Een overboeking naar BZK als gevolg van de centrale bekostiging van FMHaaglanden ad € 5,2 miljoen;
-
-
-
-
•Overboekingen naar SZW ten behoeve van de exploitatiekosten FDC, team beheer 2016 en exploitatiekosten Leer & Ontwikkelplein 2016, totaal € 1,1 miljoen;
-
-
-
-
•Een overboeking naar Financiën zijnde een bijdrage voor de kosten van abonnementen ICBR 2016 € 0,2 miljoen;
-
-
-
-
•Een bijdrage van EZ ad € 0,2 miljoen ten behoeve van de kosten van de AWTi 2016.
-
-
Ontvangsten
Het ontvangstenbudget blijft ongewijzigd.
BATEN-LASTENAGENTSCHAP DIENST UITVOERING ONDERWIJS (DUO)
In deze paragraaf is de 1e suppletoire begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs. De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden.
Tabel Staat van baten-lastenagentschap DUO (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting 2016
Mutaties 1e suppletoire begroting 2016
Totaal geraamd
Baten
Omzet moederdepartement
227.015
24.922
251.937
Omzet overige departementen
23.107
0
23.107
Omzet derden
10.745
0
10.745
Rentebaten
0
0
0
Vrijval voorzieningen
0
0
0
Bijzondere baten
0
0
0
Totaal baten
260.867
24.922
285.789
Lasten
Apparaatskosten
253.852
24.922
278.774
-
-personele kosten
144.433
4.691
149.124
-
-waarvan eigen personeel
119.163
188
119.351
-
-waarvan externe inhuur
18.270
4.503
22.773
-
-waarvan overige personele kosten
7.000
0
7.000
-
-materiële kosten
109.419
20.231
129.650
-
-waarvan apparaat ICT
20.000
0
20.000
-
-waarvan bijdrage aan SSO's
12.500
0
12.500
Rentelasten
15
0
15
Afschrijvingskosten
7.000
0
7.000
-
-materieel
7.000
0
7.000
-
-waarvan apparaat ICT
5.500
0
5.500
-
-immaterieel
0
0
0
Overige kosten
0
0
0
-
-dotaties voorzieningen
0
0
0
-
-bijzondere lasten
0
0
0
Totaal lasten
260.867
24.922
285.789
Saldo van baten en lasten
0
0
0
Toelichting:
De baten van de 1e suppletoire begroting laten een stijging zien van € 24,9 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2016 (€ 260,9 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is € 24,9 miljoen hoger dan de oorspronkelijk vastgestelde begroting. De stijging heeft grotendeels betrekking op incidentele financiering zijnde geen onderdeel makend van de begroting, voor onder andere de werkzaamheden voor de uitvoering van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (€ 14,2 miljoen), doorontwikkeling BRON (€ 5,0 miljoen). Daarnaast betreft het bijstellingen in de (basis)dienstverlening (€ 5,7 miljoen), zoals intensivering handhaving (€ 2,0 miljoen), afnemen centrale- en staatsexamens (KOMEX) (€ 1,0 miljoen) en overige diverse bijstellingen optellend naar € 2,7 miljoen).
Lasten
Apparaatskosten
De personele begroting laat een stijging zien van € 4,7 miljoen, benodigd voor de additionele inzet op de (basis)dienstverlening. De materiële kosten laten een stijging zien van € 20,2 miljoen samenhangend met de eerder genoemde additionele werkzaamheden op (basis)dienstverlening en de uitvoering van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering en doorontwikkeling BRON.
Kasstroomoverzicht
Suppletoire begroting 2016 (Eerste suppletoire begroting), Kasstroomoverzicht baten-lastenagentschap (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
(1)
Vastgestelde begroting
(2)
Mutaties 1e
suppletoire
begroting
(3)=(1)+(2)
Stand
1e suppletoire
begroting
1.
Rekening courant RHB 1 januari 2016
46.755
0
46.755
Totaal ontvangen operationele kasstroom (+)
260.867
24.922
285.789
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)
-
-253.867
-
-24.922
-
-278.789
2.
Totaal operationele kasstroom
7.000
0
7.000
Totaal investeringen (-/-)
-
-7.000
0
-
-7.000
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
0
0
0
3.
Totaal investeringskasstroom
-
-7.000
0
-
-7.000
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
0
0
0
Eenmalig storting van moederdepartement (+)
0
0
0
Aflossingen op leningen (-/-)
-
-315
0
-
-315
Beroep op leenfaciliteit (+)
0
0
0
4.
Totaal financieringskasstroom
-
-315
0
-
-315
5.
Rekening courant RHB 31 december 2016 (=1+2+3+4)
46.440
0
46.440
Het kasstroomoverzicht is niet aangepast ten opzichte van de vastgestelde begroting.