Memorie van toelichting - Wijziging van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten van het Ministerie van Justitie (VI) voor het jaar 1999 (samenhangende met de slotwet) - Hoofdinhoud

Deze memorie van toelichting i is onder nr. 2 toegevoegd aan wetsvoorstel 27134 - Wijziging begroting Justitie 1999 (samenhangende met de slotwet).

Officiële titel	Wijziging van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten van het Ministerie van Justitie (VI) voor het jaar 1999 (samenhangende met de slotwet); Memorie van toelichting
Document­datum	17-05-2000
Publicatie­datum	12-03-2009
Nummer	KST44683
Kenmerk	27134, nr. 2
Van	Justitie
Originele document in PDF

Tweede Kamer der Staten-Generaal

Vergaderjaar 1999–2000

27 134

Wijziging van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten van het Ministerie van Justitie (VI) voor het jaar 1999 (Slotwet)

Nr. 2

MEMORIE VAN TOELICHTING

ALGEMEEN

Het begrotingskader werd bij 2^e suppletore begroting 1999 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota) vastgesteld op f 8 873,4 mln. voor de uitgaven en f 1 361,7 mln. voor de ontvangsten.

De werkelijke uitgaven voor 1999 zijn vastgesteld op f 8 891,6 mln.,

hetgeen f 18,2 mln. meer is dan het begrotingskader bij de 2^e suppletore begroting.

De gerealiseerde ontvangsten zijn f 1 425,8 mln. waardoor er sprake is van een meeropbrengst ter grootte van f 64,1 mln.

De aansluiting met de mutaties opgenomen in dit wetsvoorstel is als volgt:

(x f 1 mln.)

Uitgaven

Ontvangsten

Stand Najaarsnota 1999 (TK 26 911, nr. 1)

nadere mutaties:

– beleidsmatige mutaties

– meevallers

– tegenvallers

– desalderingen

– interdepartementale overboekingen

totaal nadere mutaties

8 873,4

18,2

1 361,7

64,1

Realisatie 1999

8 891,6

1 425,8

In de hiernavolgende artikelsgewijze toelichting worden de mutaties tussen de tweede suppletore begroting en de Slotwet op artikelniveau verwerkt en toegelicht. Om overlappingen te voorkomen worden de mutaties in de eerste en de tweede suppletore begroting niet opnieuw van een toelichting voorzien.

ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Wetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen) 01 ALGEMEEN 01.01 Personeel en materieel ministerie

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Overgang van het betalingsverkeer van de Postbank naar de Rabobank De Rijksbrede overgang van het betalingsverkeer van de Postbank naar de Rabobank levert een tegenvaller op van f 1 mln.

Diverse tegenvallers

Het gaat hier met name om hogere uitgaven van f 1,6 mln. voor kinderopvang en het PC-privé-project. Tegenover deze hogere uitgaven staan hogere ontvangsten op het ontvangstenartikel 01.01 Diverse ontvangsten Ministerie. Tevens was bij de inrichtingskosten van nieuwe huisvestingslocaties sprake van een tegenvaller van f 1,8 mln. De overige tegenvallers zijn kleinere posten.Ten behoeve van exploitatie uitgaven en de aanschaffingen en is f 26 mln. meer aangegaan aan verplichtingen dan bij Najaarsnota geraamd.

Bijdragenaan het Justitieel Documentatiesysteem (JDS)

De Directie Bestuurszaken hevelt f 0,515 mln. over naar artikel 09.05.3

Personeel en materieel beheersdiensten ten behoeve van werkzaamheden van de Facilitaire Dienst van de Rechterlijke Organisatie (FDRO) aan het

JDS.

Bijdrage van DRp aan GBO in verband met onderhoud Jurist De Directie Rechtspleging hevelt vanuit artikel 09.05.3 Personeel en materieel beheersdiensten f 0,411 over voor het onderhoud van Jurist.

Projectbijdrage nieuwe Vreemdelingenwet

Vanuit het uitgavenartikel 07.02 Opvang asielzoekers wordt een bedrag van f 1 mln. overgeheveld als bijdrage aan het project Nieuwe Vreemdelingenwet.

Bindingspremie DJI

Naar het uitgavenartikel 08.05 Bijdrage Dienst Justitiële Inrichtingen wordt f 0,555 mln. overgeheveld vanuit het centrale budget arbeidsmarktknelpunten voor de bekostiging van onder andere bindingspremies.

Compensatie tegenvaller uitgaven Post-actieven

In verband met een tegenvaller bij de Post-actieven van de voormalige Rijkspolitie, veroorzaakt door stijgende loonkosten en een lagere uitstroom, wordt f 1 mln. overgeheveld naar uitgavenartikel 01.04 Post-actieven.

Afrekening Podacs dataverkeer 1998 van DI met DRp

Naar het uitgaven artikel 09.05.3 Personeel en Materieel Beheersdienst wordt f 0,6 mln. overgeheveld voor de afrekening van Podacs dataverkeer.

Compensatie van DGRh ten behoeve van uitgaven CIOT Het budget van f 0,7 mln. voor de personele uitgaven van het Centraal Informatie-punt Onderzoek en Telecommunicatie (CIOT) wordt eenmalig overgeheveld vanuit het uitgavenartikel 09.03 Personeel en materieel overige diensten.

Diverse overhevelingen

Dit bedrag is een saldo van met name overhevelingen ten behoeve van de uitgaven voor trainees en een overheveling voor van automatisering.

01.03 Bijdragen en contributies

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse Mee/tegenvallers

Deze meevaller van f 0 358 mln. wordt veroorzaakt door dat aan met name het Schengensecretariaat en aan het Centrum voor juridische internationale samenwerking minder is bijgedragen dan geraamd. Tevens is voor de bijdragen aan nationale organisaties een groter bedrag verplicht dan bij Najaarsnota geraamd.

01.04 Post-actieven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Tegenvaller

De uitgaven voor de post actieven zijn f 4 mln. hoger dan geraamd door een tegenvaller bij de Post-actieven van de voormalige Rijkspolitie.

Compensatie tegenvaller post-actieven

In verband met een tegenvaller veroorzaakt door stijgende loonkosten en een lagere uitstroom bij post-actieven van de voormalige Rijkspolitie is f 1 mln. vanuit uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie overgeheveld. De circa f 3 mln. meerontvangsten uit het Algemeen Arbeidsongeschiktheidsfonds zijn tevens aangewend ter financiering van de tegenvaller. (zie ontvangstenartikel 01.01 Diverse ontvangsten ministerie).

01.05 Geheime uitgaven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

01.06 Onvoorzien

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Op dit artikel zijn geen uitgaven gedaan.

01.07 Loonbijstelling

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Op dit artikel zijn geen uitgaven gedaan.

01.08 Prijsbijstelling

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Op dit artikel zijn geen uitgaven gedaan.

01.09 Diversen

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Slotwetmutaties

Mee/tegenvaller

– Naheffing loonbelasting 1993 – 1998

– Diverse mee- en tegenvallers

Overhevelingen

– Compensatie KLM facturen

– Rijkstrainees 2e tranche

16 447 232

500 227

16 447 695

500 227

Stand Slotwet 1999

60 996

61 459

Toelichting

Naheffing loonbelasting 1993–1998.

De belastingdienst heeft Justitie aangeslagen voor de naheffing van loonbelasting en premies volksverzekering voor de periode 1993–1998. Deze heffing wordt via de centrale post Diversen betaald.

Diverse mee en tegenvallers

Er is f 0,695 mln. meer uitgegeven dan is geraamd. Dit is met name veroorzaakt door de afrekening van twee huurcontracten.

Compensatie KLM-facturen

Vanuit het uitgavenartikel 09.06 Gerechtskosten wordt f 0,5 mln. overgeheveld naar artikel 01.09.02 Buitenlandse dienstreizen ten behoeve van de centrale betaling vanuit het Kerndepartement.

Rijkstrainees 2^etranche

Ten behoeve van Rijkstrainees f 0,192 mln. overgeheveld naar uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie en f 0,035 naar uitgavenartikel 09.05.2 Openbaar Ministerie.

01.11 Internationale samenwerking

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

De oorspronkelijke raming is gerealiseerd. De meevaller van f 0 715 mln. betreft de toekenning van de eindejaarsmarge voor HGIS-gelden voor Justitie.

01.13 Wetenschappelijk Onderzoek- en Documentatiecentrum

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Slotwetmutaties mee/tegenvaller – Diverse mee/tegenvallers Overheveling

– Bijdrage van WODC aan het Justitieel Documentatie Systeem JDS

8 630

• - 

  85

781

84

Stand Slotwet 1999

30 265

23 917

Toelichting

Diverse mee- en tegenvallers

Deze tegenvaller van f 0,781 mln. wordt met name veroorzaakt door de kosten voor externe meerjarig onderzoek. Het aantal externe wetenschappelijke onderzoeken was hoger dan geraamd. Met name voor extern meerjarig onderzoek is circa f 7 mln. meer aan verplichtingen aangegaan dan bij najaarsnota was geraamd.

Bijdrage van het WODC aan het Justitieel Documentatiesysteem Ten behoeve van het onderhoud van het Justitieel Documentatiesysteem hevelt het WODC f 0,085 mln. over naar uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie.

01.14 Adviescolleges

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee en tegenvallers

De raming voor Adviescolleges blijkt te hoog te zijn geweest.

07 INTERNATIONALE AANGELEGENHEDEN EN VREEMDELINGENZAKEN

07.01 Bijdrage Immigratie- en Naturalisatiedienst

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Terugkeerprojecten

Ten behoeve van de kosten van terugkeerprojecten wordt een bedrag van

f 5 mln. overgeheveld van artikel 07.02 Opvang Asielzoekers.

07.02 Opvang asielzoekers

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee/en tegenvallers

Het bedrag van f 33,383 mln. is een saldo van meevallers op de projectuitgaven voor de invoering van de nieuwe Vreemdelingenwet en tegenvallers op hogere uitgaven voor ziektekosten, de uitgaven op huisvesting voor en basisonderwijs aan asielzoekers en investeringsuitgaven.

Terugkeerprojecten

Ten behoeve van terugkeerprojecten wordt f 5 mln. overgeheveld naar uitgavenartikel 07.01 Bijdrage Immigratie- en Naturalisatiedienst.

Projectbijdrage voor de nieuwe Vreemdelingenwet

Voor de uitgaven in verband met de invoering van de nieuwe Vreemdelingenwet wordt f 1 mln. overgeheveld naar het uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie.

Ophogen verplichtingenruimte

Bij de raming van de ontwerpbegroting 2000 is het kasbudget voor de opvang van 2000 met f 1 081,480 mln. naar boven bijgesteld. Aangezien de verplichtingen voor de uitgaven van 2000 reeds in 1999 worden aangegaan had ook het verplichtingenbudget 1999 moeten worden aangepast. Dit is abusievelijk niet in voldoende mate gebeurd.

Renteopbrengst COA

De renteopbrengsten die door het COA zijn afgestort (zie ontvangstenartikel 07.01 Diverse ontvangsten vreemdelingenzaken) worden ingezet om extra uitgaven bij het COA te doen.

EU-project Kosovo

Het betreft uitgaven voor een aantal projecten in Kosovo. Hiervoor is van de Europese Unie een bijdrage ontvangen. (zie ontvangstenartikel 07.01 Diverse ontvangsten vreemdelingenzaken).

Verrekening ziektekostenVWS

Voor extra uitgaven voor ziektekosten is een vergoeding ontvangen van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport.

Afrekening subsidie COA 1998

De ontvangsten van de afrekening van de subsidie 1998 met het COA

worden gebruikt om extra uitgaven bij het COA te bekostigen.

08 PREVENTIE, JEUGD EN SANCTIES

08.01 Personeel en materieel Raad voor de Kinderbescherming

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

De Raad voor de Kinderbescherming heeft f 3 890 meer uitgegeven. dan geraamd bij Najaarsnota. De tegenvaller wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door de overschrijding van personele uitgaven met name voor tijdelijke uitzendkrachten. Tegenover deze extra uitgaven staat f 3 mln. extra ontvangsten op ontvangstenartikel 08.01 Diverse ontvangsten preventie, jeugd en sancties vanwege detachering van personeel en inkomsten uit het PC-privé project.

08.02 Subsidies Preventie, Jeugdbescherming en Reclassering

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Slotwetmutaties

Mee/tegenvallers

– Diverse mee- en tegenvallers niet asiel

– Diverse mee- en tegenvallers asiel

– Diverse mee- en tegenvallers

• - 

  604

• - 

  5 326 15 000

Stand Slotwet 1999

1 030 284

878 825

Toelichting

Diverse mee en tegenvallers niet asiel

De meevaller wordt hoofdzakelijke veroorzaakt door vertraging in een aantal projecten van f 2.9 mln. (Scheiding en Omgang en CRIEM) en het achterblijven van automatiseringsuitgaven f 1.3 mln.

Diverse mee en tegenvallers asiel

Voor alleenstaande minderjarige asielzoekers is f 15 mln. minder uitgegeven dan geraamd. Deze meevaller betreft de uitgaven aan voorschotten die in april 2000 worden afgerekend. Voorts is de doorstroom van minderjarige asielzoekers naar relatief goedkope opvang hoger dan geraamd.

08.03 Schadefonds geweldsmisdrijven

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee- en tegenvallers

De raming is met een klein bedrag overschreden.

08.04 Bijdrage Centraal Justitieel Incassobureau

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Slotwetmutaties Mee/tegenvaller

– Overgang van het CJIB van de Postbank naar de Rabobank

1 000

1 000

Stand Slotwet 1999

63 976

63 976

Toelichting

Overgang van het betalingsverkeer CJIB van de Postbank naar de

Rabobank

Het effect van de Rijksbrede overgang van het betalingsverkeer van de

Postbank naar de Rabobank leidt tot een tegenvaller van f 1 mln. op. Dit bedrag wordt vanuit gereserveerd budget op het uitgavenartikel 01.01

Personeel en materieel ministerie overgeheveld.

08.05 Bijdrage Dienst Justitiële Inrichtingen

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Bindingspremie DJI

Van het uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie wordt f 0,555 mln. vanuit het centraal budget arbeidsmarktknelpunten overgeheveld voor uitgaven voor onder andere bindingspremies.

Secretariële ondersteuning Commissie van Toezicht Naar het uitgavenartikel 09.05 Directie Rechtspleging wordt f 0,479 mln. overgeheveld in verband met de financiering van de secretariële ondersteuning van de Commissies van Toezicht.

08.06 Bestuurszaken

Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Slotwetmutaties

Mee/tegenvallers

– Diverse mee- en tegenvallers asiel

– Diverse mee- en tegenvallers niet- asiel

1 351 - 175

9 183 - 532

Stand Slotwet 1999

54 465

46 275

Toelichting

Diverse mee en tegenvallers asiel

De meevaller van f 9 183 mln. doet zich voor bij de uitgaven voor de tolkencentra. Anders dan bij raming verondersteld komen deze gelden niet in 1999 maar in 2000 tot uitbetaling.

Diverse mee en tegenvallers

De niet-asiel gerelateerde uitgaven zijn iets achtergebleven bij de raming. De voornaamste reden is dat op de garantieregeling voor de faillissementscuratoren in ’99 een kleiner beroep is gedaan dan geraamd.

09 WETGEVING, RECHTSHANDHAVING EN RECHTSPLEGING 09.01 Personeel en materieel Gerechtelijke Laboratoria

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

De overschrijding van f 1,3 mln. heeft betrekking op een aantal projecten, te weten: de fusie van het gerechtelijke Laboratorium en het Laboratorium voor de Gerechtelijk Pathologie, kosten voor onderzoeken in de strafrechtsketen,( waarvoor de ontvangsten zijn verantwoord op 09.01 Diverse ontvangsten politie), contra-expertises en een Europees project Schrift en Spraak.

09.02 Bijzondere uitgaven politie

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

De uitgaven zijn f 0,435 mln. achtergebleven bij de raming, omdat de uitgaven voor de meldkamer zijn verantwoord bij het Korps Landelijke

Politiediensten.

Bijdrage van andere ministeries

De uitgaven voor het crypto project zijn verhoogd met de bijdrages van de Ministeries van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, Financiën en Defensie (zie ontvangstenartikel 09.01 Diverse ontvangsten politie).

Overheveling Landelijk Selectie- en Opleidingsinstituut Politie Ter bekostiging van de extra uitgaven van het LSOP voor de verbetering van het recherche onderwijs is f 1,422 mln. overgeheveld vanuit artikel 09.03 Personeel en materieel overige diensten.

09.03 Personeel en materieel overige diensten

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee en tegenvallers

De meevaller van f 1 635 mln. bestaat voor een deel uit vertraging in de uitgaven bij het Centraal Informatiepunt Onderzoek en Telecommunicatie (CIOT) dat in 1999 van start is gegaan en een meevaller op de bewakings-kosten voor burgerluchthavens ten opzichte van de raming bij Najaarsnota.

Bewakingskosten luchthavens

De bewakingskosten van de luchthavens vallen hoger uit dan de raming bij Najaarsnota als gevolg van het stijgende aantal luchtvaartpassagiers en de toegenomen vraag naar bewaking bij zogenaamde «high risk flights». Tegenover deze hogere uitgaven staan meerontvangsten uit de beveiligingsheffing (zie ontvangstenartikel 09.01 Diverse ontvangsten politie).

Compensatie Landelijk Selectie- en Opleidingsinstituut Politie Ter dekking van de hogere uitgaven van het LSOP voor extra uitgaven ter verbetering van het recherche onderwijs, wordt een bedrag van f 1,422 mln. overgeheveld naar artikel 09.02. Bijzondere uitgavan politie.

Compensatie van DGRh ten behoeve van uitgaven CIOT In verband met de uitgaven voor personeel van het CIOT wordt f 0,7 mln. naar dit artikel overgeheveld op uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie.

09.04 Bijdrage Korps Landelijke Politiediensten

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

09.05 Dienst Rechtspleging/Openbaar Ministerie/Rijksrecherche

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse meevallers asiel

De onderuitputting op asiel wordt veroorzaakt door de vertragingen die zijn opgelopen bij de uitbreiding van 5 naar 10 vreemdelingenkamers.

Diverse meevallers niet asiel

De lagere uitgaven bij onderdeel Rechtspleging worden veroorzaakt door het niet meer tot betaling komen van huisvestingsmiddelen (f 10 mln.), het achterblijven van uitgaven waar ook ontvangsten tegenoverstaan (f 9 mln.) zoals uitgaven in verband met het pc-prive project, detachering, kinderopvang en subsidies (zie ontvangstenartikel 09.04 Diverse ontvang- sten rechtspraak), een beperkte onderuitputting op de middelen uit de contourennota (f 2,3 mln.), werving selectie en opleiding (f 2 mln.) en het onvervuld blijven van vacatures.

De lagere uitgaven bij het onderdeel Openbaar Ministerie worden veroorzaakt door onderuitputting op de gebiedsprojecten (ca. f 1,5 mln.) en onderuitputting als gevolg van de ontvlechting (ca. f 3.3 mln.).

Automatiseringsactiviteiten in samenwerking met FDRO De FDRO verricht ten behoeve van het CJIB een aantal automatiserings-taken, hiervoor worden kosten gemaakt (f 2 mln.) welke bij het CJIB in rekening worden gebracht (zie ook ontvangstenartikel 09.04 Diverse ontvangsten Rechtspraak).

Compensatie medische tuchtcolleges

Van het Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport is compensatie ontvangen ten behoeve van de uitgaven voor de medische tuchtcolleges.

Uitblijven werklasteffecten Huursubsidiewet voor Rechterlijke macht Door het uitblijven van werklasteffecten in 1999 als gevolg van de nieuwe huursubsidiewet vloeien de eerder overgehevelde middelen terug naar het Ministerie van VROM.

Secretariële ondersteuning Commissie van Toezicht

Ter compensatie van voor DJI gemaakte kosten wordt vanuit artikel 08.05

Dienst Justitiële Inrichtingen een bedrag van f 0,479 mln. overgeheveld ten behoeve van de secretariële ondersteuning van de Commissies van

Toezicht.

Correctieboeking OM euro-gelden

In verband met een eerdere foutieve boeking wordt hierop een correctie gepleegd.

Rijkstrainees 2^etranche

Vanuit het centrale artikel 01.09 Diverse uitgaven wordt ten behoeve van een rijkstrainee f 0,035 mln. overgeheveld.

Bijdrage van DBZ aan het Justitieel Documentatiesysteem (JDS) DBZ hevelt f 0,6 mln over van artikel 01.01 Personeel en materieel ministerie ten behoeve van werkzaamheden van de Facilitaire Dienst van de Rechterlijke Organisatie (FDRO) aan het JDS.

Afrekening Podacs dataverkeer 1998 van DI met DRp

Van het uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie wordt f 0,6

mln. overgeheveld voor de afrekening van Podacs dataverkeer.

ICT-trainee en implementatie loket referentie gegevens Voor de bekostiging van één ICT trainee wordt circa f 0,1 mln. overgeheveld naar de Directie Informatisering (artikel 01.01 Personeel en materieel Ministerie). Daarnaast wordt voor de financiering van het project Referentiegegevens f 0,161 mln. vanuit de Directie Informatisering naar dit artikel overgeheveld.

Bijdrage van DRp aan GBO in verband met onderhoud Jurist

Ten behoeve van het onderhoud aan de financiële systemen wordt f 0,411

mln. overgeheveld naar artikel 01.01 Personeel en materieel Ministerie.

09.06 Gerechtskosten

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Slotwetmutaties

Mee-tegenvallers

– Diverse mee/tegenvallers

Overhevelingen

– Compensatie KLM facturen

1 341 - 500

1 341 - 500

Stand Slotwet 1999

81 843

81 843

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

De realisatie is f 1 403 mln hoger dan de raming. De oorzaak zijn de hogere uitgaven voor civiele en administratiefrechtelijke zaken.

Compensatie KLM-facturen

Vanuit dit uitgavenartikel wordt f 0,5 mln. overgeheveld naar artikel 01.09.02 Buitenlandse dienstreizen ten behoeve van de centrale betaling vanuit het Kerndepartement.

09.07 Gefinancierde Rechtsbijstand

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee en tegenvallers

De gefinancierde rechtsbijstand blijft f 1,460 mln. achter bij de raming. De lagere uitgaven zijn een saldo van hogere apparaatsuitgaven, lagere programmakosten door een meevallende instroom van asielzoekers, meevallende volumeontwikkeling van civiele toevoegingen, meevallende uitgaven bij de toezichtfuncties en lagere exploitatie kosten voor deurwaarders.

09.08 Schuldsanering

Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting (x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee en tegenvallers

De realisatie blijft f 0 206 mln. achter bij de raming Najaarsnota. De oorzaak is vertraging in de aanloopkosten voor bewindvoerders en opleidings- en automatiseringskosten.

Wetsartikel 2 (ontvangsten)

01 ALGEMEEN

01.01 Diverse ontvangsten ministerie

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting

(x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee- en tegenvallers

De meevaller van f 7 632 mln. heeft drie hoofdoorzaken. Allereerst zijn de ontvangsten bij het WODC f 1.4 mln. hoger dan geraamd. Hiertegenover staan extra uitgaven op het uitgavenartikel 01.13 .Wetenschappelijk Onderzoek- en Documentatiecentrum. Tevens zijn er meerontvangsten bij de kinderopvang en het PC-privé project. De meerontvangsten zijn ingezet voor extra uitgaven (zie uitgavenartikel 01.01 Personeel en materieel ministerie).Daarnaast is er een meerontvangst van f 3,4 mln. uit het Algemeen Arbeidsongeschiktheidsfonds. Deze inkomsten zijn ingezet op uitgavenartikel 01.04 Postactieven ter dekkingvan de tegenvaller op de post van de voormalig Rijkspolitie.

01.02 Geheime ontvangsten

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting

(x f 1 000,–)

07 INTERNATIONALE AANGELEGENHEDEN EN VREEMDELINGENZAKEN

07.01 Diverse ontvangsten Vreemdelingenzaken

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting

Slotwetmutaties

Mee/tegenvaller

– Subsidie Europese Commissie

– Diverse afrekeningen

Desalderingen

– Renteopbrengst COA

– EU-project Kosovo

– Verrekening ziektekosten met VWS

– Afrekening subsidie COA 1998

(x f 1 000,–)

603 404

12 000 1 205

6 525

7 016

Stand Slotwet 1999

269 052

Toelichting

Subsidie Europese Commissie

Van de Europese Commissie is een bijdrage ontvangen voor de projecten die door het COA worden uitgevoerd.

Diverse afrekeningen

Het gaat hier om afrekeningen van een aantal kleinere subsidies met name met Stichting Knooppunt Vrijwillige Terugkeer en het Nederlandse Rode Kruis.

Renteopbrengst COA

De rente-inkomsten van het COA bedroegen in 1999 f 12 mln.

EU-project Kosovo

De Europese Unie heeft aan een aantal projecten in Kosovo subsidie verleend.

Verrekening ziektekostenVWS

Van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is een bijdrage ontvangen in de ziektekosten voor asielzoekers.

Afrekening subsidie COA 1998

Het gaat hier om een afrekening van de subsidie over 1998 met het

Centraal orgaan Opvang Asielzoekers

08 PREVENTIE, JEUGD EN SANCTIES

08.01 Diverse ontvangsten Preventie, Jeugdbescherming en Reclassering

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting                   (x f 1 000,–)

Toelichting

Op dit artikel is een meevaller van f 3,050 mln. over 1999. Deze is een saldo van een tegenvaller bij het Landelijk Bureau Inning Onderhoudsbijdragen van f 1,4 mln. op het terrein van de inkomsten uit ouderbijdragen. De tegenvaller doet zich voor op de post bij de regeling voor de zogeheten. «schrijnende gevallen» en door een tegenvallend resultaat uit het deurwaarderstraject. Daarnaast is er een meevaller van f 3 mln. bij de ontvangsten van de Raad voor de Kinderbescherming door detachering van personeel en incidentele inkomsten uit het PC-prive project. Bij de afrekeningen van verstrekte subsidies aan gesubsidieerde instellingen is tot slot een meevaller van circa f 1,5 mln.

08.02 Ontvangsten DBZ

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting                   (x f 1 000,–)

Toelichting

Op dit artikel is in 1999 een meevaller van f 3,091 mln. gerealiseerd. Deze meevallers bestaat met name uit meerontvangsten van f 1 mln. vanwege verklaringen van geen bezwaar voor vennootschappen en voorts is een bedrag van ruim f 1,8 mln. op dit artikel geboekt vanwege een afrekening over 1998 met de tolkencentra

09 WETGEVING, RECHTSHANDHAVING EN RECHTSPLEGING 09.01 Diverse ontvangsten politie

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting                   (x f 1 000,–)

Slotwetmutaties

Mee-tegennvallers

– Diverse mee/tegenvallers

Desalderingen

– Beveiligingskosten luchthavens

– Bijdrage van andere minsteries in cryptogarfie

3 992

6 500 2 855

Stand Slotwet 1999

102 347

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

De meevaller wordt veroorzaakt door een meerontvangst op de post beveiliging burgerluchthavens van f 0.8 mln. ten opzichte van de raming bij Najaarsnota als gevolg van het sterk toegenomen aantal passagiers. Voorts is f 0.6 mln. verrekend voor personeel Europol en is f 0.6 mln. subsidie verrekend voor een Oost-Europa project.

Beveiligingsheffing luchthavens

De ontvangsten uit de beveiligingsheffing zijn f 6.5 mln. hoger door de toename van het aantal reizigers. Hiertegenover staan uitgaven op artikel 09.03 Personeel en materieel overige diensten.

Bijdrage van andere ministeries in het crypto project Dit zijn de bijdrages van de ministeries van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, Financiën en Defensie voor het project crypto. Dit geld is ingezet voor de financiering van dit project (zie uitgavenartikel 09.02 Bijzondere uitgaven politie).

09.02 Boeten en Transacties

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting

(x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

Als gevolg van de zeer hoge ontvangsten in de maand december zijn de ontvangsten uit Boeten en Transacties f 4 510 mln. hoger uitgevallen dan geraamd.

09.03 Griffierechten

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting

(x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

De inkomsten uit griffierechten zijn f 3 106 hoger dan geraamd. De

oorzaak is de groei van het zaaksaanbod die hoger is geweest dan geraamd.

09.04 Diverse ontvangsten Rechtspraak

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting

Slotwetmutaties

Mee-tegenvallers

– Diverse mee/tegenvallers

Desalderingen

– Automatiseringsactiviteiten in samenwerking met FDRO

(x f 1 000,–)

3 389 2 000

Stand Slotwet 1999

39 417

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

Bij de verbeurd verklaarde gelden, exclusief de «Pluk ze» ontvangsten, is circa f 5 mln. meer ontvangen dan geraamd. Daarnaast is er een minderontvangst van circa f 9 mln. bij de post voor kinderopvang detachering subsidies (Hier staan minder uitgaven tegenover zie artikel 09.05 Dienst Rechtspleging/ Openbaar Ministerie en Rijksrecherche). Voorts komen de «Pluk-ze» ontvangsten f 0,4 mln. hoger uit dan de raming.

Automatiseringsactiviteiten in samenwerking met FDRO

Het Centraal Justitieel Incasso Bureau (CJIB) heeft de kosten voor inhuur van personeel van de Facilitaire Dienst Rechterlijke Organisatie (FDRO) voor automatiseringswerk afgerekend. (zie tevens uitgavenartikel 09.05 Dienst Rechtspleging/ Openbaar Ministerie en Rijksrecherche)

09.05 Diverse ontvangsten Rechtsbijstand

Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerp-begroting

(x f 1 000,–)

Toelichting

Diverse mee/tegenvallers

De realisatie is f 0,149 mln. hoger dan geraamd.

TOELICHTING REKENING VAN AGENTSCHAPPEN Wetsartikel 3

01 Immigratie- en Naturalisatiedienst Rekening van baten en lasten

Rekening van Baten en Lasten van het agentschap IND Bedragen x f 1000

Toelichting op de rekening van baten en lasten

Baten

Opbrengst departement

Het bijdrage-artikel van de IND wordt door het kerndepartement gevoerd volgens het kasverplichtingenstelsel. Toevoegingen aan en afnamen van de IND-begroting worden als «opbrengst departement» gemuteerd. Voor de aansluiting van de begrotingsuitvoering 1999 met de stand van het bijdrage-artikel 07.01 wordt verwezen naar onderstaande tabel:

Saldo uitgaven en ontvangsten

Hieronder wordt door middel van een overzicht de toename ten opzichte van de ontwerp-begroting nader gespecificeerd:

Omschrijving                                                                                                                                 Bedrag

Stand ontwerp-begroting 1999                                                                                                    353 854

Technische mutaties

– aanvullende posten                                                                                                                    10140

– departementale overboekingen                                                                                                   2809

– verdeling huisvesting                                                                                                                   5776

Niet-technische mutaties:

– autonoom                                                                                                                                    98800

– beleidsmatig                                                                                                                                16100

Overig                                                                                                                                                     75

Stand Slotwet 1999                                                                                                                      487 554

Af: Ontvangen investeringsbijdragen                                                                                           15000

Af: Ontvangen projectgelden                                                                                                          4000

Bij: Vordering kerndepartement i.v.m. hoeveelheidsverschil (zie bijlage 1)                               10 498

Stand opbrengst departement 1999                                                                                           479 052

Ter toelichting op bovenstaande mutaties geldt het volgende.

Aanvullende posten (f 10,1 mln.)

In 1999 is voor loon- en prijsbijstelling respectievelijk f 6,287 mln. en

f 3,853 mln. aan de IND-begroting toegevoegd.

Departementale overboekingen (f 2,8 mln.)

De overboeking heeft voornamelijk betrekking op de onderstaande mutaties. In het kader van de terugkeerregeling Kosovaren is de bijdrage van de IND in 1999 verhoogd met f 5 mln. Een verlaging vond plaats in verband met het – door de IND – te leveren aandeel (f 1,3 mln.) in de kosten voor de opleiding en certificering van tolken. Dit in het kader van de kwaliteitsverbetering tolkencentra. De bijdrage werd ook verlaagd ten behoeve van de structurele uitbreiding van de formatie van de directie Vreemdelingenbeleid (f 1,2 mln.). Tenslotte vond bijstelling plaats als gevolg van de overheveling van een formatieplaats van de directie Rechtspleging naar de IND (f 0,1 mln.) en het aandeel (f 0,175 mln.) van de Dienst Justitiele Inrichtingen in de kosten van medische advisering.

Verdeling huisvesting (f 5,8 mln.)

Deze post heeft betrekking op de overheveling van de huisvestingsgelden van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu (Rijksgebouwendienst) naar de IND. Toevoeging vindt plaats in het kader van de Stelselwijziging Rijkshuisvesting.

Autonoom (f 98,8 mln.)

De onder deze post opgenomen bedragen hebben vooral betrekking op de bijstelling op grond van de verwachte instroom van asielzoekers in 1999. Op basis hiervan is de bijdrage van het kerndepartement in de loop van 1999 bijgesteld naar een instroom van 50 000 asielzoekers (stand begroting 35 000). Verder is in de opbrengst rekening gehouden met een buffercapaciteit (circa f 50 mln.) om onverwachte pieken in de instroom te kunnen opvangen. In totaliteit is de behandelcapaciteit afgestemd op 60 000 asielzoekers. De feitelijke lagere instroom in 1999, de kwaliteitsverbetering alsmede de extra inzet die moet worden geleverd voor de realisatie van de groei van de organisatie, leidt ertoe dat minder productie kan worden gerealiseerd dan geraamd. Als gevolg hiervan is de bijdrage met circa f 60 mln. neerwaarts bijgesteld. Verder is in de bijdrage rekening gehouden met het restant cohort 1998 (f 13,1 mln.). Het eerste deel van de bijstelling (tranche van 40 000 naar 47 000) vond in 1998 plaats.

Tenslotte heeft bijstelling plaatsgevonden in verband met de kosten van het Bureau Medische Advisering (BMA) (f 5,7 mln.). Het BMA, dat met ingang van 1 januari 1999 is ondergebracht bij de IND, brengt adviezen uit over de medische situatie van vreemdelingen. Deze adviezen zijn nodig omdat de medische situatie van een vreemdeling een rol speelt bij het vaststellen van de verblijfstitel.

Beleidsmatig (f 16,1 mln.)

Als gevolg van de vertraging van de invoering van het Hoger Beroep in Vreemdelingenzaken valt in 1999 een bedrag van f 6,1 mln. vrij op het onderdeel personeel en materieel. Daarnaast wordt de bijdrage verhoogd (f 11,3 mln.) in verband met de invoering van de 48-uurs procedure in de aanmeldcentra en is in het kader van de (ver)bouw van het aanmeldcentrum Zevenaar de bijdrage verhoogd met f 10,9 mln.

Overig

De verdeling van de middelen bestemd voor de dekking van de kosten van de invoering van de Euro heeft geleid tot een bijstelling van f 0,075

mln.

Ter toelichting op de overige posten van de Rekening van Baten en Lasten geldt het volgende:

– Opbrengst derden

De opbrengst derden bedroegen in 1999 per saldo bijna f 4 mln. meer dan geraamd. Naar de samenstellende delen is het resultaat als volgt uitgesplitst:

Ter nadere toelichting op de verschillen tussen de geraamde en gerealiseerde opbrengsten kan het volgende worden gemeld:

– Leges aanvragen om toelating en naturalisatie (f 2,1 mln.) De hogere opbrengst op deze onderdelen wordt veroorzaakt door het volume. Werd bij het opstellen van de begroting nog rekening gehouden met 56 000 respectievelijk 30 000 betalende verzoeken. De realisatie 1999 komt uit op 68 264 respectievelijk 40 004.

– Diversen (f 1,9 mln.)

Het bedrag van de oorspronkelijk vastgestelde begroting van circa f 1,9 mln. heeft voornamelijk betrekking op de geraamde visagelden en de inhoudingen op salarissen personeel (o.a. kinderopvang en PC-prive). De realisatie op dit onderdeel valt f 1,9 mln. hoger uit dan geraamd. Het betreft hier voornamelijk hogere ontvangsten waar tegenover gelijke uitgavenmutaties staan. Deze zogenoemde desalderingsmutaties hebben in hoofdzaak betrekking op verrekening van kosten met andere ministeries.

Rente

De rentebaten bedroegen over de credit-saldi van de rekening-courant met het Ministerie van Financiën f 0,97 mln. Aan rentelasten werden in dit kader f 78 000,= betaald. Gelet op de omvang van deze laatste post heeft saldering (f 0,892 mln.) plaatsgevonden.

Lasten

Apparaatskosten

Het uitvoeringsbeeld over 1999 van de personele en materiele lasten is als volgt:

De hogere kosten dan geraamd laten zich voornamelijk verklaren door de toevoegingen als toegelicht onder de post «opbrengst departement» en de «opbrengst derden».

In procenten kunnen de apparaatskosten als volgt worden weergegeven:

Omschrijving

Ontwerpbegroting 1999

Realisatie 1999

Personeel

Automatisering

Huisvesting

Tolkwerkzaamheden

Verwijderingen

Procesvertegenwoordiging

Opvang aanmeldcentra

Proceskosten

Subsidies

Overig

Totaal

100

100

Materiële kosten

De realisatie op de subsidies heeft vooral betrekking op de bijdrage in het kader van de Terugkeerregeling IOM en de bijdrage aan de politieorganisatie in het kader van de koppeling decentrale vreemdelingen administratie en de gemeentelijke basisadministratie. Aangezien een belangrijk deel van de kosten van personele aard zijn wordt onderstaand een nadere specificatie van dit onderdeel gegeven:

Omschrijving

Ontwerpbegroting 1999

realisatie 1999

Ambtelijk personeel

– bezetting (fte’s)

– begrotingsbeslag (x f 1 000,–)

– aantal niet-actief (fte’s)

– begrotingsbeslag (x f 1 000,–)

Overig personeel (x f 1 000,–)

– niet regulier

– uitzendkrachten

– opleiding en vorming

Post actief personeel

– begrotingsbeslag (x f 1 000,–)

2 000

1 263

Totaal

173 061

251 258

Ambtelijk personeel

De gemiddelde bezetting in 1999 komt uit op 2 422 fte. Ultimo december bedraagt de bezetting 2 713 fte. De gerealiseerde (gemiddelde) loonsom komt uit op een bedrag van f 80 970,= per fte.

Naast incidentele loonontwikkeling en loonbijstelling wordt dit bedrag in 1999 beinvloedt door de introductie van het vervoersplan en de (incidentele) mogelijkheid tot afkoop van het verlofstuwmeer.

De toename van het aantal niet-actieven wordt vooral veroorzaakt door het aantal personen dat gebruikt maakt van het ouderschapsverlof Het percentage ziekteverzuim (exclusief zwangerschap) in 1999 komt uit op 7% (1998: 6,8%). In de realisatie zijn tevens de kosten van interim functie vervulling opgenomen.

Overig personeel

Het (gemiddeld) aantal uitzendkrachten in 1999 bedraagt 258 fte.

Afschrijvingen materieel

Voor de waarderingsgrondslagen en afschrijvingsmethodiek wordt verwezen naar de toelichting bij de balans. Onderstaand een aansluiting afschrijvingskosten en afschrijving volgens verloopoverzicht:

Omschrijving

Bedrag

Afschrijvingen volgens Rekening van Baten en Lasten Afrondingsverschillen

21 164

6

Afschrijving volgens verloopoverzicht materiele vaste activa

21 170

Buitengewone lasten

Het onder deze post opgenomen bedrag (f 7 379) heeft betrekking op de navolgende posten:

• 1. 

  vorming voorziening initiële kosten 4^e AC ad f 6 061;

• 2. 

  vorming voorziening dubbel geboekte opbrengsten naturalisatieleges ad f 765;

• 3. 

  overige ad f 553. De taakstelling Regeerakkoord beloopt f 1 988.

Totaalbedragen

1                              2                    3=2-/- 1

Omschrijving

Totale baten Totale lasten

Saldo van baten en lasten

Totaal kapitaalontvangsten Totaal kapitaaluitgaven

De staat behorende bij de rekening van kapitaaluitgaven en kapitaalontvangsten.

Het kasstroomoverzicht van het agentschap IND

Rekening 1999 (exclusief suppletore mutaties)

Omschrijving

Oorspronkelijk vastgestelde begroting

Realisatie

Verschil realisatie en oorspronkelijke begroting

(1)

(2)

(3)=(2)-(1)

Rekening courant RHB per 31 december

61 779

13 429

14 984 14 984

15 444

15 444

48 810

110 355

16 069

• - 

  56 998

• - 

  56 998

15 000

15 000

84 426

48 576

29 498 42 014 42 014

• - 

  444

• - 

  444

35 616

Toelichting

Rekening Courant RHB

Dit betreft de rekening courant met de Rijkshoofdboekhouding bij het

Ministerie van Financiën.

Totaal operationele kasstroom

Dit saldo komt tot stand op basis van de cijfers zoals opgenomen in de rekening van baten en lasten en de balans.

Totaal investeringskasstroom

Dit betreft het totaal van de door de IND in 1999 gedane (vervangings)in-vesteringen gecorrigeerd voor het bedrag van de desinvesteringsactiviteiten.

Rekening van kapitaaluitgaven en kapitaalontvangsten (meerjarig)

5.

Volume en kostprijzen

Asiel

Ontwerp-begroting 1999

Realisatie 1999

aanmeldcentra gehoor beslissing bezwaar beroep voorlopige voorziening overige kosten

Totaal asiel

281,1

Regulier

Ontwerp-begroting 1999

Realisatie 1999

1e aanleg

– bezwaar

– beroep

– voorlopige voorziening

– overige kosten

Totaal regulier

118,7

Overige

Ontwerp-begroting 1999

Realisatie 1999

visa naturalisatie terugkeer conservatoir overige kosten

Totaal Overige

91,5

TOTAAL

491.3

Toelichting op de gerealiseerde productie en kostprijzen

Verklaring prijsverschillen asiel

De ontwerpbegroting 1999 is gebaseerd op nacalculatorische kostprijzen 1997. In de verantwoording over 1998 waren reeds (forse) verschillen geconstateerd en verklaard tussen de nacalculatorische kostprijs in 1998 en de kostprijs 1997. De nacalculatorische kostprijs 1998 is als basis gebruikt voor de in de verantwoording gebruikte prijzen over 1999. De nacalculatorische kostprijs 1998 is daarbij aangepast voor beleidsintensiveringen en loon- en prijsbijstelling welke reeds zijn goedgekeurd. Aan de kosten van het aanmeldcentrum is f 160,– toegevoegd voor de

48-uurs procedure. Dit bedrag is gebaseerd op f 9,6 mln voor 60 000 asielzoekers, tevens is toegevoegd f 109,– voor kosten van het AC-beleidsplan gebaseerd op f 6,5 mln voor eveneens 60 000 asielzoekers. Aan de kosten van asiel gehoor is f 119 toegevoegd voor taalanalyse. Aan de kosten voor asiel beslissing is f 31,– toegevoegd voor de kosten van Bureau Medische Advisering (BMA) en f 178,– voor Immigration Control Officers (ICO’s).

De opbouw van de kostprijs 1999 is, uitgaande van de nacalculatorische kostprijs 1998, als volgt:

Verklaring overige kosten asiel ad. 8,7 mln in realisatie 1999 Het verschil tussen de werkelijk gerealiseerde kosten op het onderdeel asiel en de kosten volgens de aangepaste nacalculatorische kostprijs 1998 maal de in 1999 gerealiseerde kosten wordt veroorzaakt door de groei die de IND moet doormaken naar een behandelcapaciteit van 60 000 instromende asielzoekers, hetgeen niet direct een stijging van de productie tot gevolg heeft. De kosten worden onder andere veroorzaakt door wervings-en selectiekosten, toegenomen personeelskosten en bijkomende huisvestings- en bureaukosten en kosten van opleidingen. Deze kosten zijn in een post verantwoord onder overige kosten 1999 onder asiel.

Toelichting regulier

Vergeleken met de prijzen uit de ontwerpbegroting 1999 zijn er aanzienlijke verschillen. Indien de gerealiseerde prijzen 1999 worden vergeleken met de nacalculatorische kostprijzen 1998 dan zijn de verschillen vele malen kleiner. Alleen bij regulier beroep blijft dan een aanzienlijk verschil staan. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de groei van de afdeling procesvertegenwoordiging.

Verklaring overige kosten bij overige producten in realisatie 1999 De stijging van de overige kosten wordt voornamelijk veroorzaakt door de groei van de visadienst, die niet direct heeft geleid tot extra productie. Deze effecten zijn zoveel mogelijk buiten de kostprijs gehouden. Daarnaast heeft de intensivering van toezicht geleid tot hogere kosten.

Verklaring verschil lasten volgens kostprijsmodel en rekening van baten en lasten

Het verschil van 27,6 mln. tussen de in de rekening van baten en lasten verantwoorde totale lasten (519,6 mln.) en de kosten die zijn verantwoord via het kostprijsmodel (491,3 mln.) wordt verklaard door het niet meenemen in de kostentoerekeningen van subsidies en bijdragen en incidentele kosten en dergelijke.

BIJLAGE 1

BEREKENING HOEVEELHEIDVERSCHIL

Regulier

Ontwerp begr. 1999

(a)

Realisatie

1999

(b)

Verschil

(c )=(b)-(a)

Prijs (x 1) (d)

Begrotingsbeslag (c x d)

02 Dienst Justitiële Inrichtingen Rekening van baten en lasten

Rekening van Baten en lasten van het agentschap DJI Bedragen x f 1000

Saldo van baten en lasten

-3 513

49 449

52 962

Het saldo van baten en lasten 1999 is als volgt samengesteld:

Saldo van baten en lasten 1999

Bedrijfsresultaat

Specifieke bijdrage moederdepartement

Buitengewone baten

20 918

28 399

132

49 449

Toelichting op de rekening van baten en lasten

Baten

Opbrengsten departement

Het bijdrage-artikel van de DJI wordt door het Moederdepartement bijgesteld volgens het verplichtingen kasstelsel. Bijstellingen van het bijdrageartikel worden als mutaties op de rekening «opbrengsten moederdepartement» verantwoord.

Voor de aansluiting van de feitelijke begrotingsuitvoering 1999 op de stand van het bijdrage-artikel 08.05 van het Moederdepartement volgens de Slotwet 1999 wordt verwezen naar onderstaande tabel.

Saldo uitgaven en ontvangsten

Begroting

Realisatie

Uitgaven

Ontvangsten

Saldo

Bovenstaand saldo maakt onderdeel uit van de financiering van projecten die in 2000 tot betaling komen. Via de rekening courant met de Rijks-hoofdboekhouding worden deze gelden meegenomen naar 2000.

Reguliere bijdrage moederdepartement

Hieronder wordt door middel van een overzicht de toename ten opzichte van de oorspronkelijke ramingen toegelicht en wordt tevens de aansluiting tussen de kasbijdrage en de in de staat van baten en lasten opgenomen opbrengsten moederdepartement aangegeven:

Wijzigingen t.o.v. de oorspronkelijke ramingen

Stand ontwerp-begroting 1999¹                                                        1 758 611                        1 758 611

Af: uitgaven uitbreidingsinvesteringen                                              –87883

Stand begroting 1999 volgens staat baten en lasten                      1 670 728

Interdepartementale overboekingen                                                                                                  621

Stelselwijziging rijkshuisvesting                                                                                                 306 858

Beleidsmatige mutaties/intensiveringen                                                                                      13398

Vertragingen/taakstellingen                                                                                                        –29000

Departementale overhevelingen                                                                                                     –718

Loon-/prijsbijstellingen                                                                                                                  50542

Stand Slotwet                                                                                                                            2100 312

Vooruit ontvangen bijdrage                                                                                                        –14742

Specifieke bijdrage moederdepartement.                                                                                    28399

Nogtebetalen projecten                                                                                                               –2343

Toevoeging aan bestemmingsreserve                                                                                         –4219

Stand opbrengst moederdepartement ultimo 1999                                                                2107 407

¹ In de stand ontwerp-begroting 1999 is rekening gehouden met een anticipatiepost betreffende de nog toe te kennen loonbijstelling ad f 13,605 mln. Deze post is in deze tabel gecorrigeerd in het saldo van de post «Loon-/prijsbijstellingen».

Onderstaand volgt de toelichting op de posten die de aansluiting vormen tussen de stand van het bijdrage-artikel 08.05 (Slotwet 1999) en de stand van de bijdrage moederdepartement uit de Rekening van baten en lasten (Financiële verantwoording 1999):

Vooruitontvangen bijdrage (f 14,742 mln.)

De post heeft betrekking op de bijdragen van het moederdepartement die in enig jaar aan de kaders van de DJI zijn toegevoegd, maar niet in het jaar van uitvoering als baten zijn verantwoord. In de balans komt deze post terug in het saldo liquide middelen en in de overlopende posten.

Specifieke bijdrage moederdepartement (f 28,399 mln.) Deze post heeft betrekking op productietaakstellingen, welke in 1999 niet of niet geheel tot uitvoering zijn gekomen. In deze Financiële Verantwoording zijn onder «Relevante beleidsontwikkelingen» de onderstaande posten nader toegelicht die door vertraging of onderbezetting een bijdrage hebben geleverd aan de vorming van de saldo bijdrage 1999. Ter bekorting wordt voor een uitgebreidere toelichting hiernaar verwezen. Voorts geldt nog dat in onderstaand overzicht tot uitdrukking komt in welke mate de besparingen een bijdrage hebben geleverd aan de invulling van taakstellingen die voor 1999 golden.

Samenvattend geldt de volgende samenstelling:

Vertraging capaciteitsuitbreiding GW

Vertraging capaciteitsuitbreiding Jeugd

Vertraging capaciteitsuitbreiding TBS, incl. AWBZ-compensatie

Arrestanten op politiebureaus

Capaciteitsgerelateerde overhead

Lagere productie penitentiaire programma’s

Taakstelling Voorjaarsnota (f 15 mln.), tranche 1999 Invulling taakstelling RA (f 25 mln.), tranche 1999

14 078

5 250 200

14 500 2 584

6 226

42 838 12 317 - 2 122

Totaal saldo bijdrage

28 399

Het restant van de taakstelling Voorjaarsnota is gecompenseerd door terughoudend uitgavenbeleid. Het restant van de taakstelling uit het Regeerakkoord ad f 22,9 mln. zou aanvankelijk worden gecompenseerd uit het voorstel tot aanwending van het saldo van buitengewone baten 1998. Als gevolg van het positieve winstsaldo 1999 is dit niet geheel nodig gebleken. De saldo bijdrage van f 28,399 mln. maakt onderdeel uit van het saldo van baten en lasten 1999. Een voorstel tot aanwending van deze middelen wordt gegeven onder «saldo baten en lasten».

Nog te betalen projecten (afnamef2,343 mln.)

Het betreft hier de projecten die waren begrepen in de bijdrage van het moederdepartement, maar eerst in 2000 tot betaling komen.

Bestemmingsreserve (afnamef4,219 mln.)

Ten opzichte van de stand ultimo 1998 nam de totale bestemmingsreserve af met circa f 4,2 mln. Naar samenstellende delen was het verloop als volgt:

31 dec. 1998

31 dec. 1999

toe-/afname

Afname

4 219

De meeste posten uit bovenstaande tabel worden bekend verondersteld en kennen een normaal verloop. Nieuw is de post «oude gebouwen-problematiek». Deze post betreft de tranche 1999 van gelden die exogeen zijn toegevoegd voor de renovatie en bouwkundige aanpassingen van verouderd gebouwenbestand van de DJI. De post vervangingsinvesteringen is ten opzichte van de stand ultimo 1999 toegenomen. Deze toename is vooral een gevolg van de terughoudendheid waarmee inrichtingen – met het oog op de uitwerking van de taakstelling uit het Regeerakkoord van f 115 mln. in maatregelen – in 1999 hebben geïnvesteerd in vaste activa.

Agentschappen is het toegestaan vanaf 2000 maximaal een exploitatiereserve te hebben van 5% van de gemiddelde omzet, berekend over de drie afgelopen jaren. Voor de DJI is op deze regel een uitzondering van toepassing omdat in verband met de groei in de omzet (wegens de capaciteitsuitbreidingen) het gemiddelde over 3 jaar geen goede meetlat vormt voor de berekening van de maximaal toegestane exploitatiereserve. Voor de DJI geldt daarom 5% van de geraamde omzet 2000. Aldus berekend, zal de bestemmingsreserve ultimo 1999 circa 5% van de omzet

(bijdrage van het kerndepartement en opbrengsten van derden over 2000) vormen.

Opbrengsten derden

De opbrengsten derden bedroegen in 1999 circa f 40 mln. meer dan geraamd. Naar samenstellende delen is het resultaat als volgt uitgesplitst:

Ter nadere toelichting op de verschillen tussen de geraamde en gerealiseerde opbrengsten geldt het volgende:

Opbrengsten arbeid

De opbrengsten arbeid bleven circa f 1,3 mln. achter bij de raming. De teruggang heeft voornamelijk te maken met de onderbezetting van de penitentiaire inrichtingen en kon niet worden gecompenseerd door de productie per gedetineerde op te voeren. Lagere opbrengsten arbeid betekenen overigens ook lagere uitgaven voor grondstoffen e.d. Derhalve was het budgettaire effect van de lagere opbrengst relatief gering.

Terugontvangsten AWBZ

De kosten voor de TBS-gestelden worden voor circa 80% verhaald op het AFBZ-fonds (Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten). De kosten van TBS-verpleging mogen eerst gedeclareerd worden vanaf het moment van in gebruik nemen van een voorziening. Bij vertragingen in de capaciteitsuitbreidingen blijft de ontvangstenrealisatie AWBZ achter bij de taakstelling. Deze ontvangstentaakstelling is op kasbasis en is samengesteld uit verwacht voorschot en afrekening over voorgaande jaren. De opgevoerde realisatiecijfers hebben volgens de baten en lastensystematiek uitsluitend betrekking op opbrengsten betreffende het jaar 1999. In de toelichting op de balans is aangegeven dat het saldo van vorderingen op afrekeningen betreffende voorschotten AWBZ f 69,954 mln. belopen, terwijl de overeenkomstige stand 1998 f 42,600 mln. bedroeg. Voor een samenstelling van de saldi wordt verwezen naar de toelichting op de balans.

Diverse opbrengsten

In de oorspronkelijke raming voor 1999 was rekening gehouden met een gemeentelijke bijdrage van f 18,1 mln. ter medefinanciering van de capaciteit voor Strafrechterlijke Opvang Verslaafden (afgekort SOV). Naar verwachting zullen deze plaatsen eerst in de tweede helft van 2000 in gebruik worden genomen. De opbrengstentaakstelling 1999 is dienovereenkomstig verlaagd. De diverse opbrengsten belopen (na correctie SOV) bijna f 47 mln. meer dan de oorspronkelijke raming. Een specificatie van de gerealiseerde opbrengsten komt in het volgende overzicht naar voren:

Totaal

Overige opbrengsten exploitatie                                                                                                   37461

Overige opbrengsten personeel                                                                                                    17252

Subsidie-afrekeningen voorgaande jaren                                                                                      2680

Opbrengsten koffie, thee, kantine                                                                                                   1736

Inhouding kinderopvang                                                                                                                  1197

Opbrengsten werkgelegenheidsgelden                                                                                             497

Inhoudingenopsalarissen, PC-prive,etc.                                                                                          502

Totaal diverse opbrengsten                                                                                                           61325

Onder de post «Overige opbrengsten exploitatie» zijn begrepen de opbrengsten betreffende ESF-subsidies (bijna f 11 mln.) en de opbrengsten van de VN (f 5,8 mln.). Voor het overige heeft de post betrekking op doorbelastingen van de justitiële inrichtingen onderling en aan derden van de door de Landelijke diensten verrichte werkzaamheden (vervoer, opleidingen, beveiligingstaken, etc.).

De post «Opbrengsten personeel» heeft voornamelijk betrekking op de verrekening van personeelskosten tussen inrichtingen wegens detachering van personeel.

Rentebaten (f 2,393 mln.)

De rentebaten liepen in 1999 op tot f 2,393 mln. Rente wordt vergoed over de credit-saldi van de rekening-courant met het ministerie van Financien. De creditrente bedroeg in procenten vanaf 1-1-1999 2,75%, per 1-4-1999 is de rente verlaagd naar 2,25%. Ter vergelijking: in 1998 werd f 0,565 mln. rente ontvangen.

Buitengewone baten (f 0,132 mln.)

De buitengewone baten hebben betrekking op een correctie op het resultaat van voorgaand boekjaar.

Lasten

Apparaatskosten (–f374 mln.)

Voor een aantal posten wordt voor de realisatie tussen kosten en uitgaven een 1 : 1-verhouding verondersteld. Met name geldt dit voor de subsidieuitgaven.

De realisatiecijfers worden conform deze aanname verantwoord. De realisatie van de personele en materiele kosten versus de desbetreffende ramingen dienen als programmakosten, inclusief apparaatskosten van het Hoofdkantoor en de Landelijke diensten) in samenhang te worden bezien. Het uitvoeringsbeeld over 1999 van de personele en materiele kosten is als volgt:

Uitvoering personele en materiële lasten

Realisatie personeleenmateriële kosten                                                                                2309 607

Raming personeleenmateriële kosten                                                                                   1935 245

374 362 Nietinoorspronkelijke raming begrepen huisvestingslasten                                                –306 858

Hogere lasten                                                                                                                                  67504

De hogere kosten laten zich voornamelijk verklaren door het saldo van de begrotingsmutaties als toegelicht onder «Opbrengsten moederdepartement». Vooral de toevoeging van loon- en prijsbijstellingen (circa f 46 mln. voor de rijksinrichtingen) en de lagere kosten als gevolg van vertragingen/ taakstellingen (– f 29 mln.) verklaren de hogere kosten. Voor een nadere toelichting op de uitvoering 1999, onderbouwd met sectorspecifieke kengetallen, wordt verwezen naar het onderdeel «kengetallen» van deze Financiële Verantwoording.

De subsidiekosten kwamen in 1999 bijna f 50 mln. hoger uit dan de raming. In de oorspronkelijk vastgestelde begroting van lasten was de post bouwsubsidies (ad f 27,017 mln.) niet opgenomen. Een belangrijk deel van het verschil wordt hierdoor verklaard. Voorts heeft circa f 6 mln. van het verschil betrekking op loon- en prijsbijstellingen. Het restant wordt vooral verklaard door herschikkingen als gevolg van uitbreiding van de capaciteit in de particuliere sector in plaats van de rijkssector. Tenslotte verklaren ontvangstgerelateerde mutaties (AWBZ en diverse opbrengsten, zoals afrekeningen subsidies voorgaande jaren) het restant van de hogere uitgaven.

Afschrijvingskosten materieel(–f2,972 mln.)

De afschrijvingskosten beliepen in 1999 circa f 3 mln. meer dan geraamd. Zoals in de financiële verantwoording 1998 al aangekondigd, is in 1999 de afschrijvingscomponent in de kostprijs, die eerder te laag was bevonden, bijgesteld. De hogere afschrijvingslasten vloeien hieruit voort.

Afschrijvingskosten immaterieel (–f0,375 mln.)

De immateriële afschrijvingskosten hebben voornamelijk betrekking op licenties.

Dotatie aan voorzieningen (f 20,497 mln.)

De samenstelling van de dotatie aan de post Voorzieningen was in 1999

als volgt:

toe-/afname

Millennium                                                                                                                                        3000

Dubieuze debiteuren                                                                                                                           717

Euroconversie                                                                                                                                   7500

FLO                                                                                                                                                    5000

groot onderhoud                                                                                                                              4280

Totaal dotaties                                                                                                                                20497

Buitengewone lasten

TaakstellingenRegeerakkoord (–f27,759 mln.)

De taakstellingen zijn opgelegd in het Regeerakkoord 1998–2002 en hebben voor 1999 betrekking op:

Taakstellingen Regeerakkoord 1998–2002

– arbeidsproductiviteitskorting                                                                                                          812

– doelmatigheid departementale inkoop                                                                                       2475

– beperken inzet externen                                                                                                                  472

– ombuigingstaakstelling DJI                                                                                                       25000

28 759 intensivering middelen fraudeplan                                                                                           –1000

27 759

Saldo van baten en lasten (f 49,449 mln.)

Het saldo van baten en lasten is positief en bedraagt bijna f 50 mln. Ten opzichte van de raming van een verlies voor 1999 van f 3,5 mln. geeft deze uitkomst een positief verschil te zien van circa f 53 mln. Het betreft een saldopost die is ontstaan door consolidatie van de balansen en verlies- en winstrekeningen van de onder de DJI ressorterende inrichtingen en diensten. Voor wat betreft een toelichting op hoofdlijnen wordt het resultaat verklaard in de volgende tabel:

Exploitatie-resultaat 1999

Lagere kosten elektronisch toezicht

Hogere onderproductie TBS

Saldo bijdrage 1999 als toegelicht uit onderproductie

Resultaat op voorgecalculeerde huisvestingskosten

10 793

2 900

700

28 399 6 657

Saldo resultaat 1999

49 449

Voor meer gedetailleerd informatie betreffende het resultaat op de bedrijfsvoering van de DJI-inrichtingen wordt verwezen naar de toelichting op de kengetallen. De «niet gerealiseerde capaciteit in exploitatie» is hiervoor reeds toegelicht onder de post «Specifieke bijdrage moederdepartement» en komt meer gedetailleerd aan de orde in het navolgende «Realisatie voorgenomen beleidsontwikkelingen 1999».

Onderstaand volgt de staat van baten en lasten volgens de P x Q-benadering:

In bovenstaand overzicht komen de uitkomsten van de onderscheiden sectoren naar voren. De uitkomst is vervolgens gesplitst in hoeveelheids-en prijsverschillen. De oorzaken van de optredende hoeveelheids- en prijsverschillen zijn in deze verantwoording nader toegelicht onder «Kengetallen» (zie respectievelijk de gemiddelde capaciteiten en de gemiddelde normprijzen).

Ter nadere toelichting op de berekende verschillen geldt dat het verschil van circa f 426 mln. voornamelijk wordt verklaard door de niet in de oorspronkelijke raming begrepen huisvestingslasten, die ingevolge de Stelselwijziging Rijkshuisvesting per 1999 naar de begroting van de DJI zijn overgeheveld (circa f 307 mln.). Voorts is circa f 50 mln. aan loon- en prijsbijstellingen aan het kader van de DJI toegevoegd. Het restant verschil laat zich voornamelijk verklaren uit overige begrotingsmutaties en de hogere opbrengsten na correctie gemeentelijke SOV-bijdrage) als toegelicht onder «opbrengsten derden» in deze rapportage. Deze hogere opbrengsten hebben een nauwe relatie met de kosten (bijvoorbeeld arbeid, ESF-subsidies, doorbelastingen) en zijn deels begrepen in de uitkomst van de centrale budgetten. Tenslotte geldt nog dat overlopende posten uit 1998 in 1999 hebben geleid tot hogere lasten die niet in de oorspronkelijk vastgestelde begroting waren begrepen.

Voorstel voor resultaatsbestemming:

Onderstaand volgt een toelichting op de opbouw van het resultaat, alsmede een voorstel voor de aanwending ervan:

Exploitatieresultaat 1999 (f 10,793 mln.)

Het exploitatieresultaat is in belangrijke mate gerealiseerd door de DJI-inrichtingen en diensten. Volgens de vigerende regelgeving kunnen de inrichtingen en diensten het exploitatieresultaat ten gunste van hun bestemmingsreserve brengen. Deze reserveringspost mag een maximale omvang van 5% van de gemiddelde jaarlijkse bijdrage bedragen. Voorgesteld wordt de geldende regelgeving overeenkomstig toe te passen. De regelgeving past ook binnen het kader van de omzetting van eigen vermogen in vreemd vermogen, waarbij de maximale bestemmingsreserve ter compensatie van toekomstige fluctuaties in de bedrijfsresultaten op eveneens op 5% is gesteld.

Lagere kosten elektronisch toezicht (f 2,9 mln.)

De lagere kosten zijn al toegelicht. Voorgesteld wordt de besparing als reservering aan te houden voor de tegenvallers die in 2000 naar verwachting zullen optreden als gevolg van vertragingen bij de besluitvorming over de te treffen capacitaire en doelmatigheidsmaatregelen de sector Gevangeniswezen betreffende. De bedoelde maatregelen dienen ter compensatie van de taakstelling van f 115 mln. en de afstemming van de beschikbare capaciteit op de recente behoefteprognoses. Elke dag vertraging betekent een tegenvaller van f 50 000,–. Per maand circa f 1,5 mln. derhalve.

Hogere onderproductie TBS (f 0,7 mln.)

Als gevolg van de hogere onderproductie (elders onder Saldo bijdrage 1999 al begrepen voor f 0,2 mln.) treedt een meevaller op van f 0,7 mln. Voorgesteld wordt deze meevaller te oormerken voor mogelijke tegenvallers bij de AWBZ per 2000 en te betrekken bij de actualisering van de AWBZ-taakstelling.

Niet gerealiseerde capaciteit in exploitatie (f 28,399 mln.) Uit hoofde van het Regeerakkoord 1998–2002 is in de meerjarenraming van de DJI een ombuigingstaakstelling van f 115 mln. verwerkt. De tranche 2000 bedraagt f 50 mln. Binnen de DJI zullen in 2000 – na advisering medezeggenschap en Centrale Raad voor de Strafrechtstoepassing – nadere maatregelen worden getroffen om zowel de te treffen maatregelen ter invulling van de ombuigingstaakstelling als de capacitaire maatregelen benodigd om de capaciteit in 2000 en 2001 zo veel mogelijk af te stemmen op de in september 1999 aan de Tweede Kamer kenbaar gemaakte capaciteitsbehoefteprognoses betreffende de justitiële inrichtingscapaciteit. De invulling van de ombuigingsmaatregelen en de afstemming van de beschikbare capaciteit op de behoefte, leidt tot inkrimping van de capaciteit van het Gevangeniswezen en uitbreiding bij de Jeugd- en TBS-capaciteit. Door inzet van de onderhavige f 28,399 mln. wordt bereikt dat zowel de capaciteit van de Jeugd en TBS-sector zoveel als technisch mogelijk is in 2000 en 2001 wordt uitgebreid, als invulling wordt gegeven aan de taakstelling van f 115 mln. uit het Regeerakkoord.

Resultaat voorgecalculeerde huisvestingskosten (f 6,657 mln.) Wegens het optreden van vertragingen bij de invoering van de vervroeging van de rechterlijke toetsing inzake vreemdelingen bewaringszaken, mist de DJI in het jaar 2000 f 20 mln. aan besparingen ter afdekking van een eerder ingeboekte taakstelling. Inmiddels is besloten voor een deel (circa f 14 mln.) compensatie aan de DJI te verstrekken uit de eindejaarsmarge van het Kerndepartement. Het restant zal de DJI zelf dienen te compenseren. Voorgesteld wordt n de onderhavige meevaller (f 6,657 mln.) aan te wenden ter compensatie van het resterende deel.

Staat behorende bij de rekening van kapitaaluitgaven en kapitaalontvangsten

Het leerstroomoverzicht van het agentschap DJI

Rekening 1998 (exclusief suppletore mutaties)

Omschrijving

Oorspronkelijk Vastgestelde begroting (1)

• 1. 

  Rekening courant RHB 1 januari

• 2. 

  Totaal operationele kasstroom

3a.        Totaal investeringen*

3b. Totaal boekwaarde desinvesteringen

• 3. 

  Totaal investeringskasstroom

4a.        Eenmalige uitkering aan moederdeparte- ment

4b. Eenmalige storting door moederdepartement*

4c.         Aflossingen op leningen

4d. Beroep op leenfaciliteit

• 4. 

  Totaal financieringskasstroom

8 585

76 295 169 264

169 264

87 883

87 883

Totale baten Totale lasten Saldo van baten en lasten

Totaal kapitaalontvangsten Totaal kapitaaluitgaven

1 963 719

1 967 232

• - 

  3 513

147 629 169 264

• - 

  67 643

45 705

45 705

101 621

42 178

42 178

2 442 646

2 393 197

49 449

56 044 77 982

478 927

425 965

52 962

• - 

  91 585

• - 

  91 282

Realisatie voorgenomen beleidsontwikkelingen 1999

In dit onderdeel van de financiële verantwoording wordt de in 1999 geboekte voortgang in relatie tot de in de begroting 1999 opgenomen beleidsontwikkelingen weergegeven.

Capaciteitsuitbreidingen; verbetering prognosesystematiek Door het Sociaal Cultureel Planbureau is in 1997 voor de sector Gevangeniswezen een prognosemodel ontwikkeld om de op termijn benodigde penitentiaire capaciteit te bepalen. Het model is overgedragen aan het WODC en in 1999 voor de tweede keer toegepast. Het WODC heeft een soortgelijk model ontwikkeld voor de behoefteprognose in de Jeugd-sector, maar dit model is nog niet uit-ontwikkeld. Dit zal in 2000 gebeuren, waarna een validiteittoets zal plaatsvinden. Het model voor de bepaling van de toekomstige behoefte aan TBS-plaatsen gaat nu uit van een voorraad-stroommodel. Of ook hier een verklaringsmodel op zijn plaats is, wordt onderwerp van een haalbaarheidsstudie door het WODC.

Capapciteitsuitbreidingen Regeerakkoord

In de begroting 1998 is uit hoofde van het regeerakkoord voor de reali- satie van uitbreidingen geld aan de meerjarenraming van de DJI toegevoegd, oplopend tot f 170 mln. structureel per 2002. In 1999 is dit bedrag – zoals eerder toegelicht in deze verantwoording – neerwaarts bijgesteld naar f 150 mln. Voor 1999 is een bedrag toegekend van f 6 mln. Na aftrek van Justitiebrede overhead resteerde een bedrag van f 5,5 mln. Rekening houdend met toevoeging van loon-/prijsbijstellingen (circa f 0,5 mln.), alsmede de toepassing van een kasschuiven van f 1,1 mln. en f 2,1 mln. ten behoeve van respectievelijk de Centrale Raad voor de Strafrechts-toepassing en de DJI, is in 1999 circa f 0,7 mln. tot uitgaaf gekomen. Een bedrag van f 2,1 mln. is als vooruit ontvangen projectgelden in de balans doorgeschoven naar 2000. Het betreft hier middelen voor herbestemmingprojecten betreffende het Gevangeniswezen.

Taakstelling Regeerakkoordf115 mln.

De tranche 1999 ter compensatie van de taakstelling van f 115 mln. betrof een bedrag van f 25 mln. Zoals in de financiële verantwoording 1998 is aangegeven is in dat jaar een deel van de bijdrage van het Kerndepartement (circa f 23 mln.) afgezonderd ter compensatie van eerdergenoemde taakstelling. Het saldo van f 23 mln. was in 1998 het gevolg van het achterblijven van de productie en onderbezetting. Op basis van de uitvoering 1999 is op DJI concernniveau geconstateerd dat het bedrijfsresultaat dusdanig positief was dat de inzet van de f 23 mln. ter compensatie van de taakstelling niet nodig was. Dit bedrag maakt nu deel uit van de bestemmingsreserve. Ter bekorting wordt naar de opbouw van de bestemmingsreserve verwezen.

Taakstellingf15 mln. uit de Voorjaarsnota 1999

De taakstelling uit de Voorjaarsnota 1999 is nagenoeg conform gerealiseerd. Dat wil zeggen dat vertragings- en onderbezettingsgelden de taakstelling hebben gecompenseerd. Ter bekorting wordt verwezen naar de opstelling hiervoor gegeven onder de toelichting op de posten van de staat van Baten en lasten «saldo bijdrage 1999».

Ontwikkeling capaciteit ten behoeve van strafrechtelijke opvang verslaafden (afgekort: SOV)

In de ontwerpbegroting 1999 zijn middelen geraamd voor de ingebruikname van 258 intramurale plaatsen per ultimo 1999. In de ontwerpbegroting 2000 is reeds aangegeven dat deze plaatsen niet in 1999 zullen worden gerealiseerd. Voorts is de ingebruikname afhankelijk van de voortgang in de behandeling van het wetsvoorstel SOV door respectievelijk de Tweede en Eerste kamer. Naar verwachting zal de onderhavige wetgeving in 2000 in werking treden.

De als gevolg van de vertraging vrijvallende middelen (zie de navolgende tabel), zullen na aftrek van de doorlopende kosten van de projectorganisaties, worden ingezet ter gedeeltelijke compensatie van de aan de DJI opgelegde taakstelling uit hoofde van het regeerakkoord 1998–2002. Zie ter bekorting ook het gestelde hierna onder Experiment SOV te Rotterdam.

Volledigheidshalve wordt nog opgemerkt dat de geraamde gemeentelijke bijdrage in de investeringskosten ad f 18,1 mln. – gelet op de optredende vertragingen – eerst in 2000 zal worden ontvangen.

SOV

Oorspronkelijk Vastgestelde Begroting

Realisatie

Verschil

Aantal intramurale plaatsen

In bedragen (x f 1,0 mln.):

Exploitatiekosten

Niet ontvangen gemeentelijke bijdrage

258

25,2 18,1

258

Exploitatiekosten*

7,1

2,3

4,8

• * 

  De exploitatiekosten hebben voor f 1,429 mln. betrekking op Gevangeniswezen; de rest is DJI-brede overhead.

Experiment SOV te Rotterdam

Vanaf 1997 stelt DJI een subsidie beschikbaar ter financiering van de exploitatie van het in Rotterdam lopende drang-experiment als voorloper op de wettelijke SOV-voorziening. De financiering zal worden voortgezet tot ultimo 2000. Dit betekent dat op het moment dat de definitieve Rotterdamse SOV-voorziening in 2000 in gebruik wordt genomen, het experiment enige maanden parallel doorloopt. De in bovenstaande tabel aangegeven besparing wordt ter compensatie van de meerkosten ingezet. De kosten voor de intramurale SOV-voorziening bedroegen in 1999 f 7,2 mln.

Uitbreiding VN-bewaring

In de meerjarenraming van de DJI is rekening gehouden met de financiering van de exploitatie van 36 VN-cellen (f 6,1 mln.). Dit bedrag had betrekking op een gefaseerde ingebruikname van de VN-capaciteit, die aanvankelijk in 1999 zou groeien van 24 naar 36 plaatsen. De 36 plaatsen waren evenwel ultimo 1998 al bereikt. Als gevolg daarvan trad een tekort op de exploitatiekosten op van f 0,8 mln. Voorts is in de oorspronkelijke raming van de exploitatiekosten geen rekening gehouden met de structurele afschrijvingkosten van het gebouw (f 0,864 mln.).

VN-cellen

Oorspronkelijk Vastgestelde Begroting

Realisatie uitgaven

Verschil

Aantal plaatsen

In bedragen (x f 1,0 mln.): Exploitatiekosten* – Gevangeniswezen Huisvestingsuitgaven Tekort 1995–1998

Ontvangen van VN in 1999 Nog te verrekenen met VN

36

36

2,0

• * 

  De in de ontwerpbegroting opgenomen exploitatiekosten zijn inclusief een bedrag van f 0,9 wegens inzet Landelijke diensten ten behoeve van vervoer en overheadkosten.

Uitbreidingen jeugdinrichtingen met 171 plaatsen structureel In de ontwerpbegroting 1999 is aangegeven dat de capaciteit van de justitiële jeugdinrichtingen in 1999 zal worden uitgebreid met 171 plaatsen. Onderdeel van de uitbreiding is de herbestemming van een deel van de capaciteit van het Gevangeniswezen (20 plaatsen) tot Jeugdcapaciteit. Met de uitbreidingen is in 1999 per saldo f 83 mln. gemoeid. In het gegeven aantal en bedrag zijn niet begrepen de uitbreidingen en

0

0

financiën uit hoofde van het Regeerakkoord. Laatste bedoelde uitbreidingen vinden eerst per 2000 plaats.

Voor een nadere toelichting op de gerealiseerde uitbreidingen wordt verwezen naar de toelichting op de kengetallen. Omdat de onderhavige capaciteitsuitbreiding in samenhang wordt uitgevoerd met de lopende uitbreidingen uit vorige begrotingen, is in de uitvoering geen afzonderlijke toerekening meer te maken van de gemaakte kosten naar onderdelen van het samengevatte uitbreidingsprogramma. Wel wordt over de jaarresultaten gerapporteerd aan de hand van kengetallen (prijs- en bezettings-/productieverschillen). Ter voorkoming van tekstdoublures wordt hiervoor verwezen naar het onderdeel «Kengetallen» van deze verantwoording.

Uitbreiding TBS-inrichtingen met 20 plaatsen structureel In de ontwerpbegroting 1999 is aangegeven dat de capaciteit binnen de TBS-sector per ultimo 1999 zal worden uitgebreid met 20 plaatsen. De hiervoor aan de budgettaire kaders toegevoegde middelen bedroegen in 1999 f 6,4 mln. De opmerkingen betreffende de samenhang in de uitvoering met lopende uitbreidingsprogramma’s, verdere intensivering uit het Regeerakkoord en de verantwoording van de desbetreffende kosten gelden evenzeer voor de TBS-sector. Ter voorkoming van tekstdoublures wordt ook hier verwezen naar het onderdeel «Kengetallen» van de Financiële Verantwoording.

Elektronisch toezicht (ET)

In de ontwerpbegroting 1999 is uitgegaan van gemiddeld 756 deelnemers aan ET. De hiermee samenhangende kosten werden begroot op f 4,1 mln. Aanname ten tijde van het opstellen van de ontwerpbegroting was nog dat ET als zelfstandige executiemodaliteit zou kunnen worden uitgevoerd naast de penitentiaire programma’s (PP). In de nieuwe penitentiaire beginselenwet is hiervoor echter niet gekozen. ET wordt als gevolg van de keuze onder meer toegepast als verzwarend factor bij de uitvoering van een PP.

In 1999 is van het beschikbare bedrag f 1,2 mln. uitgegeven. Voor een deel worden de lagere uitgaven veroorzaakt door een prijsverschil als gevolg van lagere contractprijs. Voorts trad een onderbenutting op van 549 deelnemers.

Met betrekking tot een voorstel van aanwending van het overschot ad f 2,9 mln. wordt verwezen naar het gestelde hiervoor onder «Voorstel voor resultaatsbestemming».

Penitentiaire programma’s (PP)

Toepassing van PP is sinds de invoering van de Penitentiaire beginselwet per 1 januari 1999 mogelijk. Alle dagdetentieplaatsen hebben in 1999 de status van penitentiair programma gekregen. In 1999 is in equivalenten detentiejaren rekening gehouden met de uitvoering van 368 PP’s . Het gerealiseerde, gemiddelde aantal PP’s bedroeg in 1999 192. De gerealiseerde kostprijs per PP bedroeg per dag f 95,32, exclusief de kosten van reclasseringsbegeleiding en de financiering van programma’s die door de reclasseringsinstellingen zijn verzorgd. Omdat nog niet alle kosten in de productprijs tot uitdrukking komen, alsmede het gegeven dat de volle capaciteit in 1999 niet is gerealiseerd, kunnen op basis van de bovenstaande dagprijs nog geen conclusies over de omvang van de (benodigde) gemiddelde kosten per PP worden getrokken. Naar verwachting zal een reële voorcalculatorische kostprijs per PP-programma op basis van ervaringsgegevens eerst in 2000 nader kunnen worden bepaald. Als gevolg van de onderproductie 1999 blijft f 6 mln. van het budget onbe-steed. Met betrekking tot een voorstel van aanwending van het overschot van f 6

mln. wordt verwezen naar het gestelde onder «Specifieke bijdrage moederdepartement».

Subsidies Europees Sociaal Fonds (ESF)

Over 1999 heeft de DJI een bijdrage in de financiering van programma’s gericht op de maatschappelijke integratie van gedetineerden en pupillen na detentie ontvangen. Het in 1999 verstrekte subsidievoorschot (f 5,4 mln.) vertegenwoordigd 63% van de uiteindelijk te verstrekken subsidie, te weten 45% van de totale projectkosten. De subsidievoorschotten hebben in 1999 betrekking op een bruto projectenbedrag van bijna f 25 mln. De uiteindelijke realisatie 1999 zal uitkomen op een totaal projectenbedrag van circa f 21 mln.

Het ontvangen subsidievoorschot had in 1999 betrekking op een 30-tal projecten in de sector Gevangeniswezen (f 3.9 mln.) en in de jeugdsector betrof het een vijftal projecten (f 1,5 mln.). Er waren in 1999 circa 1780 deelnemers aan projecten.

Stelselwijziging Rijkshuisvesting

De stelselwijziging Rijkshuisvesting kreeg in 1999 zijn beslag. In budgettaire zin betekende het dat aan middelen f 332,5 mln. (prijspeil 1999) werd overgeheveld van de Rijksgebouwendienst naar de DJI. In dit bedrag is rekening gehouden met het omzetten van een in de DJI middelen begrepen investeringsbedrag ad f 24 mln. in een structurele huurreeks ad f 2,4 mln. De samenstelling van het bedrag en de desbetreffende realisatie is als volgt:

Overzicht rijkshuisvesting 1999

In december 1999 is het merendeel van de huurcontracten voor de DJI-panden getekend. Het resterende deel dient nog op ondergeschikte punten te worden aangepast. De huur van de bestaande voorraad en de daarbij horende serviceovereenkomsten konden in 1999 worden gefinancierd uit het hiervoor overgehevelde budget.

Met de Rijksgebouwendienst wordt nog nader overlegd over het optimaliseren van de informatieverstrekking tussen beide diensten betreffende de bedrijfsvoering van de RGD ten behoeve van huisvestingszaken de DJI betreffende (zoals het verstrekken van inzicht aan de DJI met betrekking tot de beschikbare budgetten voor capaciteitsuitbreidingen en onderhoud en de desbetreffende uitputting, alsmede het bevorderen van transparantie betreffende de huuraanbiedingen en -aanpassingen). In overleg met de departementale accountantsdienst zijn de onzekerheden in de financiële verantwoording van de DJI op het punt van de huisvestingskosten zo veel mogelijk weggenomen. Mede gelet op het relatief grote belang van de huisvestingskosten voor de financiële verantwoording van de DJI zijn verbeteringen op bovenstaande punten noodzakelijk.

Uit bovenstaande tabel komt een overschot van f 6,7 mln. naar voren. Dit bedrag heeft voornamelijk betrekking op de realisatie van de post Onderhanden werk 1999, welke lager uitviel dan voorgecalculeerd. Het bedrag maakt onderdeel uit van het winstsaldo 1999 van de DJI. Voor een voor- stel tot aanwending van dit bedrag wordt verwezen naar het gestelde onder «Voorstel voor resultaatsbestemming».

Millenniumkosten

Begin 1998 is de DJI gestart met de projectmatige aanpak van het millenniumprobleem. Alle vitale objecten en informatiesystemen zijn geïnventariseerd, geanalyseerd, getest, en waar nodig vervangen dan wel aangepast. Bij de uitvoering van deze werkzaamheden zijn circa 250 DJI-medewerkers betrokken geweest. Daarnaast is gebruik gemaakt van externe expertise (projectorganisatie, testexpertise, expertise gebouwgebonden installaties, opstellen noodscenario). Het bovengenoemde traject was rond 1-9-1999 nagenoeg afgerond. Aanvullend heeft de DJI een aantal maatregelen getroffen ten einde de continuïteit van de bedrijfsvoering te garanderen en de afhankelijk van de leveranciers van basisvoorzieningen te beperken. Voor een beperkt aantal inrichtingen is een noodstroomvoorziening gerealiseerd, tevens zijn alle inrichtingen voorzien van een aansluiting op het noodnet. Tijdens de millenniumovergang zelf was op het hoofdkantoor en binnen alle inrichtingen een crisisorganisatie ingericht. Tevens was tijdens de millenniumovergang in de inrichtingen extra personeel aanwezig voor het opvangen van eventuele calamiteiten en millenniumcriminelen (relschoppers).

De millenniumovergang binnen DJI is zonder incidenten verlopen. De continuïteit van de bedrijfsvoering binnen de DJI is op geen enkele wijze in gevaar geweest. Ook de Landelijke informatiesystemen zijn probleemloos weer in productie genomen.

Uit onderstaande tabel blijken de kosten 1999 van de bestrijding van het millenniumprobleem:

Onder de post «nog te betalen» in de balans is rekening gehouden met naar 2000 overlopende kosten (f 8,526 mln., samengesteld uit de post nog te betalen ad f 6 009 mln. en de gebouwgebonden millenniumkosten ad f 2 157 mln.).

Euro

In 1999 heeft een grondig onderzoek plaats gevonden naar de mogelijkheden om de euro in de financiële administraties van de DJI in te voeren. Dit onderzoek heeft geleid tot de beslissing om van decentrale financiële gegevensverwerking over te gaan op een centrale eurobestendige admini- stratie. De planning voorziet in de ingebruikname van deze administratie per 1 januari 2001. Na de uitvoering van een impactanalyse euro is een projectorganisatie van start gegaan, die binnen een strak tijdschema de uitvoeringswerkzaamheden begeleidt. Deze activiteiten betreffen niet alleen de informatieverwerking, maar tevens de domeinen regelgeving, administratie organisatie, voorlichting en treasury.

(bedragen x f 1,–)

• 1. 

  Projectorganisatie                               personeel materieel

• 2. 

  Aanpassing wet- en regelgeving personeel materieel

• 3. 

  Aanpassing informatiesystemen personeel materieel

• 4. 

  Voorlichting                                         personeel materieel 5.Overige kosten                                      personeel materieel

Totaal uitgaven, respectievelijk kosten

665 250

1 505 439

In de bijdrage van het Moederdepartement is f 7,9 mln. begrepen ter bestrijding van de kosten van de Euro-conversie. Met het oog op de doorloop van kosten naar 2000 en verder is – rekening houdend met interne compensatie – f 7,5 mln. als voorziening opgenomen. Voorts wordt in de toelichting op de begrotingsmutaties onder «Vertragingen en taakstellingen» voorgesteld f 9 mln. in te zetten ter gedeeltelijke compensatie van de eigen bijdrage van 50% ter bestrijding van de kosten van de Euroconversie. Zoals bekend wordt 50% van de verwachten Eurokosten (circa f 40 mln.) exogeen gecompenseerd.

Kengetallen

Ultimocapaciteiten–algemeen

In de ontwerpbegroting is een overzicht opgenomen betreffende de te realiseren ultimocapaciteiten per beleidsterrein. In de financiële verantwoording 1998 zijn de beperkingen van het weergeven van realisatiecijfers versus planning aangegeven. Vooral het baseren van berekeningen op en het toelichten van momentopnames, gelden als belangrijke beperkingen. De gegeven beperking zijn nog steeds van toepassing. Ter voorkoming van herhaling wordt voor een nadere toelichting naar die verantwoording verwezen.

Gemiddelde capaciteiten Gevangeniswezen

Onderstaande overzichten geven inzicht in de geraamde en gemiddelde capaciteit per product(categorie).

Overzicht gemiddelde capaciteiten per productcategorie -Gevangeniswezen

• * 

  exclusief politiecellen

Reguliere capaciteit Gevangeniswezen

De capaciteitsbijstellingen in kolom 2 zijn als vermoedelijke uitkomsten 1999 opgenomen in de Justitiebegroting 2000. Het gaat hier voornamelijk om herbestemming van de capaciteit van dagdetentie tot penitentiair programma (168 plaatsen) en om de effecten van vertragingen bij de bouw van de stadsgevangenis Rotterdam/Hoogvliet (192 plaatsen) en Amsterdam (192 plaatsen), beide inclusief 72 SOV-plaatsen. Voorts is het creëren van 114 SOV-plaatsen elders vertraagd. Ten aanzien van het gebruik van SOV-plaatsen geldt dat in 1999 een formele basis ontbrak. De desbetreffende wetgeving zal eerst in de tweede helft van 2000 in werking treden. Voorts werd in de tweede helft van 1999 duidelijk dat het op grond van de teruglopende behoefte aan capaciteit duidelijk dat noodmaatregelen ter compensatie van vertragingen niet behoefden te worden uitgevoerd. Als gevolg hiervan bleef de gemiddelde capaciteit in 1999 tenslotte 373 plaatsen (258 + 115 plaatsen) achter bij de oorspronkelijke raming. Op grond van de vertragingen traden besparingen op. Het totaalbedrag 1999 beloopt f 14,1 mln.

Penitentiaire programma’s

Sinds januari 1999 zijn de wettelijke kaders voor de uitvoering van penitentiaire programma’s van kracht. Na een langzame start in 1999 trok het aantal penitentiaire programma’s pas in de tweede helft van 1999 aan tot 212 personen, op wie ultimo 1999 een PP van toepassing was. Het gemiddeld begrote aantal penitentiaire programma’s zou op jaarbasis evenwel op 192 uitkomen en daarmee 176 plaatsen achterblijven bij de gemiddelde planning. Als gevolg hiervan trad een besparing op van ruim f 6 mln. ten opzichte van de begrote f 9 mln.

Intensivering bezetting

Gelet op de verminderde capaciteitsbehoefte zijn de noodmaatregelen niet uitgevoerd en hoefde de bezettingsgraad van de inrichtingen als noodmaatregel – niet te worden uitgevoerd. Overigens draagt het intensiveren van de bezetting niet bij tot een besparing.

Arrestanten op politiebureaus

Het verblijf van arrestanten op politiebureaus bleef (rekenkundig bepaald) 220 plaatsen achter bij de planning. De terugloop in 1999 van de behoefte aan celcapaciteit is hier mede debet aan. Als gevolg van de onderbezetting treedt een besparing op van f 14,5 mln. ten opzichte van de begrote f 19,4 mln. Het laatste bedrag was afgestemd op een gemiddelde bezetting van 300 plaatsen.

Inzet besparingen Gevangeniswezen (f 34 mln.)

De besparingen op grond van het achterblijven van de capaciteit bij de taakstelling telt voor de sector Gevangeniswezen op tot circa f 34 mln. Bij de bepaling van het overschot is rekening gehouden met extra kosten, zoals de doorlopen van de voorwerving van personeel, projectorganisaties en het inzetten/herplaatsen van tijdelijk overtollig personeel. Het deel dat resteert na aftrek van de aan de DJI opgelegde taakstelling bij Voorjaarsnota 1999 ad f 15 mln. maakt onderdeel uit van het saldo bijdrage 1999, waarvoor in de financiële verantwoording een resultaatsbestemming is opgenomen. Ter bekorting wordt naar dat voorstel verwezen.

Gemiddelde capaciteiten sector TBS

Overzicht gemiddelde capaciteiten per productcategorie – TBS

De gerealiseerde gemiddelde capaciteit bleef in 1999 per saldo 18 plaatsen achter bij de productietaakstelling. Het tekort van 18 plaatsen is een gevolg van de knellende personele situatie in de zorgsector, als gevolg waarvan de daadwerkelijke ingebruikname van de capaciteitsuitbreidingen in De Singel en in de Van Mesdagkliniek vertraging opliepen. Voorts zijn vanaf 1 oktober 1999 op aandringen van de Arbeidsinspectie 30 plaatsen voor een half jaar bij het Meijers Instituut buiten gebruik gesteld in verband met bouwkundige aanpassingen. Gedurende deze periode volgt het personeel van dit instituut aanvullende opleidingen.

De in kolom 2 opgenomen reductie van de TBS-capaciteit met 25 plaatsen is een gevolg van het invullen van een deel van de geplande capaciteitsuitbreidingen als intramurale GGZ-voorziening. De overheveling van middelen naar VWS ter financiering van de GGZ-uitbreiding met 25

plaatsen heeft over 1999 niet plaatsgevonden omdat de middelen zijn verrekend met de tegoeden van de DJI op het AFBZ betreffende de jaren 1997 en 1998. De doorwerking van de financiering van de GGZ-voorzieningen naar 2000 e.v. zal bij begrotingsvoorbereiding Voorjaarsnota 2000 worden geregeld.

Als gevolg van de lagere gemiddelde capaciteit treedt een besparing op van circa f 4,5 mln. Na aftrek van het AWBZ-gerelateerde deel (circa 80%) resteert een besparing van f 0,9 mln. Bij de bepaling van de besparing is rekening gehouden met extra kosten van het doorlopen van de projectorganisatie, volgen van de hoger genoemde aanvullende opleidingen door personeel, etc. Voor de inzet van de besparing wordt ter bekorting naar het voorstel voor de resultaatsbestemming verwezen.

ContractplaatsenGGZ

De contractplaatsen GGZ behoren tot het terrein van het ministerie van VWS. De realisatiecijfers versus de raming komen tot uitdrukking in de volgende tabel.

Voor een nadere toelichting op de GGZ-voorzieningen betreffende de contractplaatsen wordt verwezen naar het Jaaroverzicht Zorg van het ministerie van VWS.

Gemiddelde capaciteiten sector Jeugd

Overzicht gemiddelde capaciteit per productcategorie Jeugd

1

2

4=3-1-2

Oorspronkelijk vastgestelde begroting

Capaciteitsbijstellingen suppl.wetten

Realisatie

Verschil tekort = –

Rijk opvangplaatsen behandel-gesloten plaatsen behandel-open plaatsen forensische observatie en begeleidingsafd./very intensive care (FOBA/VIC)

Particulier opvangplaatsen behandel-gesloten plaatsen behandel-open plaatsen

Inkoopplaatsen

401

193 90

40

724

270

251 368

889 46

390

169 122

40

721

231

246 383

860 47

11

24 32

39

• - 

  5 15

29

1

Totaal Jeugd-plaatsen

1 659

1 628

31

Het tekort van 31 plaatsen op jaarbasis wordt voor een deel (18 plaatsen) veroorzaakt door vertraging bij de uitvoering van het experiment met elektronisch toezicht en nachtdetentie. Deze executiemodaliteit wordt gefinancierd uit de intensiveringmiddelen uit het Regeerakkoord en is in bovenstaande tabel nog begrepen onder de productcategorie «opvangplaatsen». De dalende behoefteprognose bij het Gevangeniswezen vormde aanleiding nader te onderzoeken in hoeverre het mogelijk is capaciteit van het Gevangeniswezen her te bestemmen tot capaciteit ten behoeve van jeugdigen. Het restant tekort van 13 plaatsen is hiervan mede een gevolg.

Als gevolg van de vertragingen treedt een besparing op van f 5,250 mln. Bij de bepaling van dit bedrag is rekening gehouden met doorloop van kosten voor het instandhouden van projectorganisaties, doorlopende kosten van voorwerving en van het waar nodig tijdelijk onderbrengen/ detacheren van overtollig personeel.

Voor de inzet van de besparing wordt ter bekorting naar het voorstel in deze financiële verantwoording opgenomen voorstel voor de resultaatsbestemming verwezen.

De gemiddelde dagprijzen

Algemeen:

In de begroting 1999 zijn de voorcalculatorische normprijzen per type plaats opgenomen. Tegen deze prijs wordt in het vervolg van deze toelichting de gerealiseerde dagprijs afgezet. De voorcalculatorische prijs is een kostprijs waarin – met uitzondering van de prijzen voor penitentiaire programma’s en arrestanten op politiebureaus – rekening is gehouden met een opslag voor zowel de toerekening van de kosten voor de Landelijke diensten (opleidingen, vervoer, systeembeheer, geestelijke en geneeskundige verzorging, etc.) en van het Hoofdkantoor DJI als voor de toerekening van enkele centraal beheerde kosten. Vooral de juiste toedeling en verantwoording van de bovennormatieve

3

0

0

3

0

0

toevoegingen, de indirecte kosten, de overheadkosten en de centrale budgetten aan de onderscheiden productdifferentiaties vormden ook in 1999 een aandachtspunt. In de Justitiebegroting 2000 maken laatstbedoelde kosten, uitgedrukt in een afhankelijk van het beleidsterrein berekende opslag per productdifferentiatie, deel uit van de in de begroting gepresenteerde voorcalculatorische kostprijzen. Een confrontatie tussen voor- en nacalculatorische kostprijs moet per 2000 op productniveau een meer concrete uitkomst geven.

Gegeven de voor 1999 nog geldende beperkingen, dient dan ook de onderstaande toelichting op de verschillen tussen de geraamde en gerealiseerde kostprijzen te worden beoordeeld.

In het navolgende overzicht worden de realisatiecijfers afgezet tegen de in de begroting 1999 opgenomen gemiddelde normprijzen per productcategorie. Vervolgens worden in een samenvattende tabel inzicht gegeven in de oorzaken van de geconstateerde afwijkingen en volgt een nadere toelichting hierop:

Overzicht gemiddelde normprijzen en realisatie per productcategorie – Gevangeniswezen

Bij de realisatiecijfers is voor de categorie experimentele plaatsen geen bedrag opgenomen, omdat deze differentiatie in 1999 is opgeheven. Het betrof de plaatsen van het zgn. Jeugdwerkinrichtingen. Deze plaatsen zijn vervolgens herbestemd. Voor wat betreft de arrestanten op politiebureaus, geldt dat hiervoor per dag een gemiddelde vergoeding aan de politiebureaus wordt betaald van f 176,50 per dag. Op deze vergoeding wordt geen toeslag voor overheadkosten berekend. De gemiddelde dagprijs per penitentiair programma komt in 1999 uit op f 95,32. Dit is op jaarbasis circa f 35 000,–. Hierin zijn nog niet begrepen de kosten van de reclasserings-begeleiding, alsmede de kosten van eventuele bijstandsuitkeringen voor huisvesting en levensonderhoud van de betrokkenen. Voor het jaar 2000 wordt er naar gestreefd te komen tot een integrale kostprijs per PP-plaats op jaarbasis.

Overzicht gemidddelde normprijzen en realisatie per productcategorie – TBS

• * 

  De gemiddelde normprijzen van de particuliere TBS-inrichtingen zijn exclusief de kapitaal-lasten. Deze lasten worden voor zover van toepassing afzonderlijk toegekend als niet-normatieve toevoeging. De toepassing van de CAO Ziekenhuiswezen leidt in vergelijking met de CAO Rijk tot hogere personeelslasten.

Overzicht gemiddelde normprijzen en realisatie per productcategorie – Jeugd

• * 

  De gemiddelde normprijzen van de particuliere jeugdinrichtingen zijn exclusief de onderwijskosten. Deze worden verantwoord bij het ministerie van OC&W. Voorts zijn de normprijzen exclusief de huisvestingslasten van de in het verleden a fonds perdu gefinancierde gebouwen. De toepassing van de CAO Jeugdhulpverlening leidt in vergelijking met de CAO Rijk tot lagere personeelslasten.

Ten aanzien van zowel de gerealiseerde prijzen in de particuliere TBS als jeugdsector geldt nog dat de berekening is gebaseerd op de verstrekte subsidievoorschotten voor 1999 en dat het voorlopige karakter vervalt wanneer – na indiening van de jaarrekening over 1999 – de definitieve subsidie wordt vastgesteld.

In onderstaande tabel worden de verschillen tussen de gemiddelde voor-calculatorische normprijs en de desbetreffende realisatie naar oorzaak nader gespecificeerd:

Verschillen tussen gemiddelde normprijzen en realisatiecijfers

(bedragen x f 1,–)

Rijksinrichtingen

Particuliere inrichtingen

Gevang.-wezen

TBS

Jeugd

TBS

Jeugd

Jeugd inkoop

Realisatie ³ begroot als gevolg van:

Toevoeging huisvestingslasten Kapitaallasten externe leningen Vaststelling normprijssystematiek Loon- en prijsbijstellingen Bovennormatieve toeslagen FLO, wachtgelden bestaande verplicht. 3,25 Intensiveringen, kwaliteit, infra, etc.) Ramingverschil met COTG-budgetten Overhead Land.diensten, Hoofdkant.,centr. Overige uitvoeringsverschillen

3,35 0,33

3,33 62,58

3,32 - 3,58

12,15

2.65

7,19

Totaal verklaard:

73,99

251,25

155,41

147,63

94,50

47,00

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de hogere kosten vooral worden veroorzaakt door de huisvestingslasten, die als gevolg van de Stelselwijziging Rijkshuisvesting per 1999 voor rekening van de uitvoeringsorganisaties (i.c. de rijksinrichtingen en diensten) komen.

Voorts worden de hogere kosten in belangrijke mate bepaald door de bovennormatieve toevoegingen en kapitaallasten welke niet zijn begrepen in de voorcalculatorische normprijs 1999. De bovennormatieve toevoegingen, waaronder ook begrepen zijn de kosten van voorwerving, initieel en aanloopkosten, drukken ook een belangrijk stempel op de uitkomsten per productcategorie omdat deze toevoegingen vaak een specifiek karakter hebben.

Voor de jeugdsector geldt nog dat bij de opstelling van de ontwerpbegroting 1999 de normprijssystematiek nog niet definitief was vastgesteld. In 1999 is de normprijssystematiek definitief ingevoerd, hetgeen leidde tot de aangegeven prijsbijstellingen.

Net als vorig jaar geldt nog dat de loon- en prijsbijstellingen, alsmede de decentralisatie van een deel van de budgetten voor FLO (functioneel leeftijdsontslag) en wachtgelden, slechts ten dele in de voorcalculatori-sche prijzen waren begrepen. Om die reden vindt jaarlijks bijstelling van de onderhavige budgetten plaats. In de TBS-sector geldt daarenboven dat door het COTG-tarievenstelsel (COTG = Centraal Orgaan Tarieven Gezondheidszorg) bijstelling van normen op een ander tijdstip dan de vaststelling van de voorcalculatorische normprijs plaatsvindt. Voor de particuliere Jeugd en TBS-inrichtingen geldt dat de externe leningen (afgesloten ter financiering van capaciteitsuitbreidingen) leiden tot kapitaallasten. Deze lasten zijn niet begrepen in de normprijs-systematiek en worden aan de inrichtingsbudgetten geoormerkt toegevoegd.

Voor alle sectoren geldt nog dat de hogere overheadkosten voornamelijk worden veroorzaakt door toevoeging van loon- en prijsbijstellingen. Ook de in 1999 gerealiseerde lagere capaciteit dan begroot, leidt bij de toedeling van de vaste overheadkosten op basis van capaciteiten, tot een hogere toedeling van de overheadkosten per plaats. Ten aanzien van het hoge uitvoeringsverschil bij de rijks TBS-inrichtingen wordt opgemerkt dat dit met name wordt veroorzaakt door het doorlopen van vaste kosten bij een lagere capaciteit (zgn. noemereffect). Ten aanzien van het uitvoeringsverschil bij de particuliere jeugdinrichtingen geldt nog dat hierin de overhead Landelijke Diensten en Hoofdkantoor is verdiscon-teerd.Tenslotte wordt nog gewezen op de onder het kopje «algemeen» aangegeven beperkingen bij de interpretatie van de afwijkingen tussen de aanvankelijk geraamde en gerealiseerde gemiddelde dagprijzen.

Garanties

Het betreft hier de bankgaranties voor hypothecaire leningen aan particuliere jeugdinrichtingen. Het overzicht geeft de ontwikkeling van de in 1999 lopende en aangegane garanties weer.

Het feitelijk risico per 31-12-1999 bestaat uit de openstaande saldi van de hypothecaire leningen. Er zijn in verslagjaar geen nieuwe leningen aangegaan.

Ambtelijk personeel

Het begrotingsbedrag 1999 voor ambtelijk personeel was voor DJI totaal gebaseerd op een gemiddelde bezetting van 16 416 personeelsleden in fulltime equivalenten (fte), van wie 16 157 fte actief personeel en 259 fte non-actief personeel. De ontwikkelingen in 1999 in het aantal fte’s en de gemiddelde personeelsuitgaven komen per beleidsterrein tot uitdrukking in het volgende overzicht. In dit overzicht wordt ook de financiële ontwikkeling gegeven van de kosten van: – overig personeel (niet-ambtelijk personeel, uitzendkrachten, externen en overige personele uitgaven); – opleiding en vorming; – post-actief personeel.

Omdat de personele informatiesystemen informatie verstrekken over uitgaven, wordt onderstaande informatie in kastermen gepresenteerd. Het verschil tussen gerealiseerde uitgaven en kosten uit de staat «baten en lasten» bedraagt circa f 2,6 mln. en wordt vooral verklaard door de time lag die optreedt tussen de periode waarover feitelijke vakantie- en interimuitkeringen worden gedaan en de desbetreffende kostenverantwoording. Bij een toename van het personeelsbestand treden – binnen jaargrenzen – als gevolg van de time lag hogere kosten (dan uitgaven) op.

Oorspronkelijke vastgestelde begroting

Realisatie

1999

1999

Ambtelijk personeel (aktief en niet-aktief)

Penitentaire Inrichtingen

– gemiddelde prijs x f 1,

– fte’s

– begrotingsbeslag

– in % van pers. uitg. DJI

Rijks TBS-inrichtingen

– gemiddelde prijs x f 1,

– fte’s

– begrotingsbeslag

– in % van pers. uitg. DJI

Rijks Jeugdinrichtingen

– gemiddelde prijs x f 1,

– fte’s

– begrotingsbeslag

– in % van pers. uitg. DJI

Landelijke Diensten

– gemiddelde prijs x f 1,

– fte’s

– begrotingsbeslag

– in % van pers. uitg. DJI

Hoofdkantoor

– gemiddelde prijs x f 1,

– fte’s

– begrotingsbeslag

– in % van pers. uitg. DJI

totaal DJI

– gemiddelde prijs x f 1,

– fte’s

– begrotingsbeslag

– in % van pers. uitg. DJI

Overig personeel

– niet ambtelijk/niet regulier/uit.kr./overig – opleiding en vorming – post-actief personeel

Totaal personele uitgaven

1 279 284

1 269 426

Toelichting op afwijkingen tussen geraamde en gerealiseerde

middensommen

De gerealiseerde middensommen zijn over de gehele linie hoger dan de geraamde middensommen. Het verschil bedraagt voor DJI totaal 3,9%.

Het verschil is het grootst bij de sector TBS en bij de Landelijke Diensten.

De verschillen worden veroorzaakt door een aantal factoren. De belangrijkste zijn:

– Effecten CAO 1999–2000

In het kader 1999 waren nog niet alle effecten van de CAO in 1999

verwerkt. Ca. 1,7% van de loonsomstijging wordt verklaard door CAO

effecten.

– Het achterblijven van nieuwe instroom (in aantallen) bij de raming Het niet realiseren van de verwachte (goedkope) instroom heeft een opwaarts effect op de uitkomst van de middensom.

– De ontwikkeling van het incidenteel

Met name bij de sectoren Jeugd en TBS zijn de kosten van periodieken en bevorderingen als gevolg van capaciteitsuitbreidingen in de voorafgaande jaren, hoog als gevolg van de loopbaanlijnen.

– Weinig tot geen besparing op nieuwe instroom (nieuw personeel) Een relatief groot gedeelte van het nieuwe personeel is ingestroomd bij de Jeugd- en TBS-inrichtingen. Door de hoge eisen qua opleiding en ervaring, die in deze sectoren worden gesteld aan nieuw personeel, wordt in deze sectoren weinig bespaard op nieuwe instroom.

– Weinig tot geen besparing op uitstroom van personeel

Het percentage (dure) ouderen, dat de dienst verlaat op basis van leeftijd bedraagt slechts 1% van het totale personeelsbestand.

Het merendeel van het personeel dat uitstroomt heeft weinig dienstjaren en behoort tot het lager betaalde personeel. Hun vertrek heeft een opwaarts effect op de middensom van het zittend personeel.

– Toelichting op afwijkingen tussen geraamde en gerealiseerde aantallen Ten opzichte van het oorspronkelijke kader bleef de gemiddelde bezetting 7% (1 161 fte’s) achter bij de raming, met name gold dit voor de sectoren Jeugd en TBS. Een belangrijke reden voor het achterblijven van de gemiddelde bezetting is het niet tijdig realiseren van de capaciteitsuitbreidingen. Bij de interpretatie van de vacatureruimte bij TBS dient te worden betrokken dat een gedeelte (ca. 20 fte’s ) wordt aangehouden ter compensatie van de inhuur van personeel van PI Over Amstel voor de inzet in De Singel.

Door de sector Jeugd is vacatureruimte (33 fte’s) aangehouden ter compensatie van de capaciteitsbenutting van het PTK te Zeeland (10 plaatsen) en de inkoop van plaatsen (15 plaatsen). Verder wordt het verschil tussen de begrootte personeelssterkte en de realisatie o.a. verklaard door een andere «productmix» dan geraamd en minder fte’s voorwerving.

Op grond van begrotingsmutaties (betrekking hebbend op bestemmingswijzigingen, actualisering personele meejaren raming op basis van capaciteiten, herschikking van P naar M, vertragingen bij het Gevangeniswezen en herschikkingen ter compensatie tekortproblematiek Gevangeniswezen) is het personele kader voor ambtelijk personeel in 1999 reeds met 2, 8% (460 fte’s) naar beneden bijgesteld. Dat de gerealiseerde gemiddelde bezetting desondanks nog steeds achter blijft bij het kader wordt o.a. veroorzaakt door een terughoudend aanstellingenbeleid met het oog op de in september 1999 vastgestelde nieuwe (lagere) behoefteprognoses voor het gevangeniswezen en de te treffen maatregelen ter invulling van de taakstelling uit het Regeerakkoord. In de laatste maanden van 1999 is sprake van een integrale selectieve vacaturestop (uitgezonderd de sectoren Jeugd en TBS).

De besparing uit vacatures als gevolg van de lagere instroom is gedeeltelijk ingezet voor de financiering van de inzet van uitzendkrachten (circa 297 fte) en overig personeel (circa 572 fte) en in het geval van de DLD van bovennormatief overwerk (33 fte).

De verschuiving van inzet van regulier personeel naar niet regulier personeel en uitzendkrachten blijkt ook uit de volgende tabel «procentuele verdeling begrotingsbeslag personele uitgaven».

Procentuele verdeling begrotingsbeslag personele uitgaven

Post-actief personeel

Uit bovenstaande tabellen is af te leiden dat het financiële kader voor de post-actieven voor 1999 voldoende is geweest. Dat werd vooral veroorzaakt door de meevallende kosten van de FLO, als gevolg van de koppeling FLO/FPU. Door deze structureel lagere kosten kon de volumestijging van de FLO in 1999 nog worden gefinancierd.

Bij de uitgaven voor wachtgelders in 1999 moet enig voorbehoud worden gemaakt. Over de door het USZO aangeleverde facturen voor wachtgelders dient nog nadere afstemming plaats te vinden met betrekking tot de juiste doorbelasting binnen Justitie. Een herschikking van kosten tussen verschillende Justitie-onderdelen kan alsnog tot een andere uitkomst leiden.

In onderstaande tabel post-actieven worden de geraamde en gerealiseerde aantallen post-actieven gepresenteerd.

Post-actieven

De afwijking tussen geraamde en gerealiseerde aantallen is te wijten aan een achterhaalde ramingsystematiek, volgens welke de geraamde aantallen afkomstig zijn uit een rekenkundige reeks die afgeleid is uit de meerjarige ontwikkelingen van de toegestane personeelssterkte. Deze ramingsystematiek is inmiddels vervangen door een raming voor de FLO op basis van de leeftijdsopbouw van het FLO personeel bij DJI en voor de wachtgelders op basis van gerealiseerde aantallen (afkomstig uit USZO bestanden).

03 CENTRAAL JUSTITIEEL INCASSO BUREAU Rekening van baten en lasten

Rekening van Baten en Lasten van het agentschap CJIB Bedragen x f 1 000

Toelichting op de rekening van baten en lasten

Algemeen

In de apparaatskosten zijn tevens de kosten van projecten opgenomen. Omdat deze kosten ten laste van de op de creditzijde van de balans gereserveerde gelden moeten komen, is het exploitatieresultaat gecorrigeerd met deze kosten. Deze correctie staat geboekt onder de post «exploitatiebijdrage projecten» en bedroeg over 1999 f 6,776 miljoen.

Baten

Opbrengst moederdepartement

De opbrengst van het moederdepartement sluit aan met de goedgekeurde begrotingsstand van f 62 976 miljoen. Op basis van outputfinanciering (P*Q) zou de opbrengst van het CJIB als volgt zijn geweest: