Memorie van toelichting - Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2017 - Hoofdinhoud
Deze memorie van toelichting i is onder nr. 4 toegevoegd aan wetsvoorstel 34950 III - Jaarverslag en slotwet Algemene Zaken, Kabinet van de Koning en Commissie van Toezicht Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2017 i.
Inhoudsopgave
Officiële titel | Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2017; Memorie van toelichting; Memorie van toelichting |
---|---|
Documentdatum | 16-05-2018 |
Publicatiedatum | 16-05-2018 |
Nummer | KST34950III4 |
Kenmerk | 34950 III, nr. 4 |
Externe link | origineel bericht |
Originele document in PDF |
34 950 III Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2017
Nr. 4 MEMORIE VAN TOELICHTING
-
A.ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikel 1 tot en met 3
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 afzonderlijk bij wet vastgesteld en ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2017 wijzigingen aan te brengen in:
-
-
-
1.de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Algemene Zaken;
-
-
-
-
2.de begrotingsstaat van het Kabinet van de Koning;
-
-
-
-
3.de begrotingsstaat van de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten;
-
-
-
-
4.de begrotingstaat inzake het agentschap van dit ministerie.
-
De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht.
De Minister-President, Minister van Algemene Zaken, M. Rutte
-
B.ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN (SLOTVERSCHILLEN)
B.1 Ministerie van Algemene Zaken
Artikel 1 Eenheid van het algemeen regeringsbeleid
Het overschot wordt onder andere verklaard door meevallers en vertragingen bij projecten bij de Rijksvoorlichtingsdienst, de Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid en de directie Bedrijfsvoering. In 2017 zijn minder ontvangsten gerealiseerd omdat er minder openstaande vorderingen betreffende personele uitgaven uit voorgaande jaren waren en dat betrof voor het grootste gedeelte ontvangsten voor gedetacheerden. Daarnaast zijn er minder ontvangsten gerealiseerd als gevolg van een lagere doorbelasting naar de begroting van de Koning.
B.2 Kabinet van de Koning
Artikel 1 Kabinet van de Koning
Het overschot bij het Kabinet van de Koning wordt met name veroorzaakt door lagere uitgaven door minder personeel.
B.3 Commissie van Toezicht betreffende de Inlichten- en Veiligheidsdiensten
Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende Inlichtingen -en Veiligheidsdiensten
Het overschot wordt verklaard door het niet in 2017 in werking treden van de nieuwe Wet op de Inlichtingen en Veiligheidsdiensten en een niet volledige personele bezetting gedurende het jaar. De ontvangsten hebben betrekking op een afrekening van een betaald voorschot dat verband houdt met een servicecontract met het Rijksvastgoedbedrijf.
B.4.1 Exploitatieoverzicht 2017
Staat van baten en lasten van de baten-lastenagentschap Dienst Publiek en Communicatie (DPC) (Bedragen x € 1.000)1
(1)
(2)
-
(3)= (2) - (1)
(4)
Omschrijving
Vastgestelde begroting
Realisatie
Verschil realisatie en vastgestelde begroting
Realisatie 2016
Baten
Omzet moederdepartement
22.586
25.873
3.287
24.158
Omzet overige departementen
37.909
40.696
2.787
48.203
Omzet derden
26.303
17.290
-
-9.013
21.666
Rentebaten
0
0
0
0
Vrijval voorzieningen
0
0
0
16
Bijzondere baten
0
39
39
37
Totaal baten
86.798
83.897
-
-2.901
94.080
Lasten
Apparaatskosten
-
-Personele kosten
11.367
13.172
1.805
13.095
Waarvan eigen personeel
10.367
11.180
813
11.078
Waarvan inhuur externen
1.000
1.334
334
1.472
Waarvan overige personele kosten
0
657
657
546
-
-Materiële kosten
75.431
70.456
-
-4.975
81.108
Waarvan apparaat ICT
6.100
6.513
413
5.598
Waarvan bijdrage aan SSO’s
0
0
0
0
Waarvan overige materiële kosten
69.331
63.943
-
-5.388
75.510
Rentelasten
0
0
0
0
Afschrijvingskosten
-
-Materieel
0
0
0
0
waarvan apparaat ICT
0
0
0
0
-
-Immaterieel
0
0
0
0
Overige lasten
-
-Dotaties voorzieningen
0
108
108
209
-
-Bijzondere lasten
0
9
9
19
Totaal lasten
86.798
83.745
-
-3.053
94.431
Saldo van baten en lasten
0
152
152
-
-351
Noot 1
Door afrondingen hoeft het totaal niet gelijk te zijn aan de som der onderdelen.
Toelichting:
DPC heeft in 2017 een positief saldo behaald van € 0,2 miljoen. De winst is bijna geheel in de normale bedrijfsvoering gerealiseerd. De voorziening ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel heeft in 2017 een negatieve invloed op het resultaat.
Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Hiermee zal het eigen vermogen nog onder de grens van 5% van de gemiddelde omzet van de afgelopen drie jaar blijven die is voorgeschreven in de Regeling Agentschappen.
Daarnaast is er sprake van een lagere omzet en daarmee samenhangende lagere materiële kosten dan begroot als gevolg van een lagere media-omzet.
Kasstroomoverzicht over 2017 (bedragen x € 1.000)
-
(1)Vastgestelde begroting
-
(2)Realisatie
(3)=(2)-(1) Verschil realisatie en vastgestelde begroting
1.
Rekening-courant RHB 1 januari 2017 + stand depositorekeningen
18.934
21.556
2.622
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)
0
90.144
90.144
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)
0
90.721
90.721
2.
Totaal operationele kasstroom
0
-
-577
-
-577
Totaal investeringen (-/-)
0
0
0
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
0
0
0
3.
Totaal investeringskasstroom
0
0
0
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
0
0
0
Eenmalige storting door moederdepartement (+)
0
0
0
Aflossingen op leningen (-/-)
0
0
0
Beroep op leenfaciliteit (+)
0
0
0
4.
Totaal financieringskasstroom
0
0
0
5.
Rekening-courant RHB 31 december 2017 + stand depositorekeningen (=1+2+3+4), de maximale roodstand is 0,5 miljoen €.
18.934
20.979
2.045
Toelichting
De stand van de rekening-courant bij de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is lager dan de stand per 1 januari. Dit wordt met name veroorzaakt door een mutatie in het werkkapitaal van DPC.