Memorie van toelichting - Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2016 - Hoofdinhoud

Deze memorie van toelichting i is onder nr. 4 toegevoegd aan wetsvoorstel 34725 III - Jaarverslag en slotwet AZ, Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2016.

Officiële titel	Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2016 ; Memorie van toelichting; Memorie van toelichting
Document­datum	17-05-2017
Publicatie­datum	17-05-2017
Nummer	KST34725III4
Kenmerk	34725 III, nr. 4
Externe link	origineel bericht
Originele document in PDF

34 725 III Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2016

Nr. 4 MEMORIE VAN TOELICHTING

• A. 

  ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikel 1 tot en met 3

De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2016 wijzigingen aan te brengen in:

• - 

  • 1. 

    de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Algemene Zaken;

• - 

  • 2. 

    de begrotingsstaat van het Kabinet van de Koning;

• - 

  • 3. 

    de begrotingsstaat van de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten;

• - 

  • 4. 

    de begrotingstaat inzake het agentschap van dit ministerie.

De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht.

De Minister-President, Minister van Algemene Zaken, M. Rutte

• B. 

  ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN (SLOTWETMUTATIES)

B.1 Ministerie van Algemene Zaken

Artikel 1 Eenheid van het algemeen regeringsbeleid

Het overschot wordt onder andere verklaard door meevallers en vertragingen bij projecten bij de Rijksvoorlichtingsdienst, de Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid en de directie Bedrijfsvoering. Voor het personele gedeelte van de begroting wordt het overschot onder andere veroorzaakt lagere vervoerskosten. In 2016 zijn minder ontvangsten gerealiseerd omdat er minder openstaande vorderingen betreffende personele uitgaven uit voorgaande jaren waren en dat betrof voor het grootste gedeelte ontvangsten voor gedetacheerden.

B.2 Kabinet van de Koning

Artikel 1 Kabinet van de Koning

Het overschot bij het Kabinet van de Koning wordt veroorzaakt door met name lagere personele uitgaven dan geraamd.

B.3 Commissie van Toezicht betreffende de Inlichten- en Veiligheidsdiensten

Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten

Het overschot wordt verklaard door niet volledige personele bezetting gedurende het jaar en lagere uitgaven voor een gedetacheerde dan geraamd. Daarnaast was sprake van een meevaller in het onderhoud van technische installaties en een niet tijdige facturering van geleverde prestaties. De ontvangsten hebben betrekking op een vergoeding van het UWV als gevolg van arbeidsongeschiktheid.

B.4.1 Exploitatieoverzicht 2016

Staat van baten en lasten van de baten-lastenagentschap Dienst Publiek en Communicatie (DPC) (Bedragen x € 1.000)

(1)

(2)

• (3) 

  = (2) - (1)

(4)

Omschrijving

Vastgestelde begroting

Realisatie

Verschil realisatie en vastgestelde begroting

Realisatie 2015¹

Baten

Omzet moederdepartement

22.071

24.158

2.087

25.214

Omzet overige departementen

36.937

48.203

11.266

42.846

Omzet derden

27.947

21.666

• - 

  6.280

21.919

Rentebaten

0

0

0

0

Vrijval voorzieningen

0

16

16

376

Bijzondere baten

0

37

37

8

Totaal baten

86.955

94.080

7.125

90.363

Lasten

Apparaatskosten

• - 

  Personele kosten

11.920

13.095

1.175

12.385

Waarvan eigen personeel

10.920

11.078

157

10.644

Waarvan externe inhuur

1.000

1.472

472

1.388

Waarvan overige personele kosten

0

546

546

352

• - 

  Materiële kosten

75.034

81.108

6.074

76.768

Waarvan apparaat ICT

4.989

5.598

609

1.552

Waarvan bijdrage aan SSO’s

0

0

0

0

Waarvan overige materiële kosten

70.045

75.510

5.465

75.216

Rentelasten

0

0

0

0

Afschrijvingskosten

• - 

  Immaterieel

0

0

0

0

• - 

  Materieel

0

0

0

0

Overige lasten

• - 

  Dotaties voorzieningen

0

209

209

352

• - 

  Bijzondere lasten

0

19

19

1

Totaal lasten

86.955

94.431

7.476

89.506

Saldo van baten en lasten

0

• - 

  351

• - 

  351

857

Noot ¹

Aangepast i.v.m. stelselwijziging

Toelichting:

Met ingang van 2016 is een stelselwijziging van de productgroep Media-inkoop ingevoerd. Het doel van de stelselwijziging is er voor zorgen dat een eventueel financieel resultaat bij de productgroep Media-inkoop ten alle tijden wordt verrekend met de opdrachtgevers van Media-inkoop en nooit ten gunste of ten laste kan komen aan het algemeen bedrijfsresultaat van DPC.

Het effect van de stelselwijziging per 01-01-2016 bedraagt afgerond € 77.000. Dit effect is verwerkt in de beginstand van het eigen vermogen per 01-01-2016. Het resultaat van het productgroep Media Inkoop over 2016 is afgerond € 38.000. De stelselwijziging heeft geen significant effect gehad op het resultaat over 2016.

Om een goede vergelijking mogelijk te maken tussen 2016 en 2015 zijn de realisatiecijfers 2015, voor zover van toepassing, gecorrigeerd voor de stelselwijziging die in 2016 heeft plaatsgevonden

Per saldo heeft DPC in 2016 een negatief saldo behaald van € 0,4 miljoen.

Het verlies is bijna geheel in de normale bedrijfsvoering gerealiseerd. Er is sprake van een hogere omzet dan begroot, met daar tegenover hogere personele en materiële kosten waaronder hogere ICT kosten.

De voorziening ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel heeft in 2016 ook een negatieve invloed op het resultaat.

Het saldo van baten en lasten zal ten laste worden gebracht van de exploitatiereserve.

Het eigen vermogen komt hiermee ruim onder de grens op basis van de Regeling Agentschappen.

Kasstroomoverzicht over 2016 (bedragen x € 1.000)

• (1) 

  Vastgestelde begroting

• (2) 

  Realisatie

(3)=(2)-(1) Verschil realisatie en vastgestelde begroting

1.

Rekening-courant RHB 1 januari 2016 + stand depositorekeningen

21.007

19.171

• - 

  1.836

Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)

0

101.337

101.337

Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)

0

98.715

98.715

2.

Totaal operationele kasstroom

0

2.622

2.622

Totaal investeringen (-/-)

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

3.

Totaal investeringskasstroom

0

0

0

Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)

0

• - 

  237

• - 

  237

Eenmalige storting door moederdepartement (+)

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Aflossingen op leningen (-/-)

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Beroep op leenfaciliteit (+)

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

4.

Totaal financieringskasstroom

0

• - 

  237

• - 

  237

5.

Rekening-courant RHB 31 december 2016 + stand depositorekeningen (=1+2+3+4), de maximale roodstand is 0,5 miljoen €

21.007

21.556

549

Toelichting

De stand van de rekening-courant bij de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is hoger dan de stand per 1 januari. Dit wordt met name veroorzaakt door een mutatie in het werkkapitaal van DPC.