Memorie van toelichting - Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2014 - Hoofdinhoud
Deze memorie van toelichting i is onder nr. 4 toegevoegd aan wetsvoorstel 34200 III - Jaarverslag en slotwet Ministerie van AZ, het Kabinet Koning en Commissie van Toezicht voor Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2014.
Inhoudsopgave
Officiële titel | Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2014; Memorie van toelichting; Memorie van toelichting |
---|---|
Documentdatum | 20-05-2015 |
Publicatiedatum | 20-05-2015 |
Nummer | KST34200III4 |
Kenmerk | 34200 III, nr. 4 |
Externe link | origineel bericht |
Originele document in PDF |
34 200 III Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2014
Nr. 4 MEMORIE VAN TOELICHTING
A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikel 1 tot en met 3
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2014 wijzigingen aan te brengen in:
-
-
-
1.de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Algemene Zaken;
-
-
-
-
2.de departementale begrotingsstaat van het Kabinet van de Koning;
-
-
-
-
3.de departementale begrotingsstaat van de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten;
-
-
-
-
4.de begrotingstaat het agentschap Dienst Publiek en Communicatie.
-
De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht.
De Minister-President, Minister van Algemene Zaken, M. Rutte
B. ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN (SLOTWETMUTATIES)
Bedragen in navolgende toelichting zijn in € 1.000, tenzij anders vermeld.
B.1 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN
Artikel 1 Eenheid van het algemeen regeringsbeleid
De onderuitputting is onder meer het gevolg van diverse meevallers bij een aantal projecten bij de Rijksvoorlichtingsdienst, in- en uitstroomeffecten voor het personele deel van de begroting en voor wat betreft het materiële deel een sobere uitvoering van de begroting.
B.2 KABINET VAN DE KONING
Artikel 1 Kabinet van de Koning
De onderuitputting is met name bereikt door strikt financieel management.
B.3 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN
Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende Inlichtingen -en Veiligheidsdiensten
De onderuitputting is met name het gevolg van een niet volledige bezetting van de personele formatie gedurende het gehele jaar.
B.4.1 Exploitatieoverzicht 2014
Bedragen x € 1.000
(1)
(2)
(3) = (2) - (1)
(4)
Omschrijving
Oorspronkelijk vastgestelde begroting
Realisatie
Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting
Realisatie t-1
Baten
Omzet moederdepartement
21.326
24.636
3.310
22.562
Omzet overige departementen
30.603
46.751
16.148
39.906
Omzet derden
22.932
20.908
-
-2.024
19.042
Rentebaten
0
19
19
104
Vrijval uit voorzieningen
0
320
320
145
Bijzondere baten
0
15
15
13
Totaal baten
74.861
92.649
17.788
81.773
Lasten
Apparaatskosten
-
-Personele kosten
13.851
12.129
-
-1.722
11.753
Waarvan eigen personeel
12.633
9.804
-
-2.829
9.603
Waarvan externe inhuur
1.000
1.970
970
1.761
Waarvan overige personele kosten
218
354
136
389
-
-Materiële kosten
61.010
78.978
17.968
70.446
Waarvan apparaat ICT
2.448
1.339
-
-1.109
1.565
Waarvan bijdrage aan SSO’s
0
0
0
0
Waarvan overige materiële kosten
58.562
77.639
19.077
68.881
Afschrijvingskosten
-
-Immaterieel
0
0
0
0
-
-Materieel
0
0
0
0
Overige lasten
-
-Dotaties aan voorzieningen
0
712
712
551
-
-Bijzondere lasten
0
90
90
47
-
-Rentelasten
0
0
0
0
Totaal lasten
74.861
91.909
17.048
82.798
Saldo van baten en lasten
0
741
741
- 1.024
Toelichting:
Per saldo heeft DPC een positief saldo behaald van € 0,7 miljoen. DPC heeft in 2014 uit de normale bedrijfsvoering een positief resultaat behaald van € 1,2 miljoen. Een groot deel wordt veroorzaakt door minder betaalde loonkosten aan ambtelijk personeel (€ 0,8 miljoen) en een winst op de materiele kosten van € 0,4 miljoen. Verder is het saldo negatief beïnvloed door een netto donatie aan de voorziening van € 0,5 miljoen ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel. Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Het eigen vermogen komt hiermee € 0,301 miljoen boven de grens die op basis van de Regeling agentschappen door van het Ministerie van Financiën is vastgesteld. DPC is dit voornemens bij de eerste suppletoire begroting als winstuitkering aan het moederdepartement uit te keren.
Kasstroomoverzicht 2014
Omschrijving
Oorspronkelijk vastgestelde begroting
(1)
Realisatie
(2)
Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting
(3)=(2)-(1)
1.
Rekening-courant RHB 1 januari 2014 (incl. deposito)
21.071
18.717
- 2.354
2.
Totaal operationele kasstroom
0
2.591
2.591
Totaal investeringen (-/-)
n.v.t.
n.v.t.
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
n.v.t.
n.v.t.
3.
Totaal investeringskasstroom
0
0
0
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
0
0
0
Eenmalige storting door moederdepartement (+)
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Aflossingen op leningen (-/-)
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Beroep op leenfaciliteit (+)
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
4.
Totaal financieringskasstroom
0
0
0
5.
Rekening-courant RHB 31-12-2014 (incl. deposito) (=1+2+3+4)
21.071
21.308
237
Toelichting
De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is hoger dan de stand per 1 januari. Dit wordt met name veroorzaakt door het feit dat het saldo van de nog te betalen facturen aan media-exploitanten als liquide middelen bij DPC terechtkomt.